商业银行合规风险管理的思考与建议.pdf

商业银行合规风险管理的思考与建议

引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。

合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的

重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前迫在眉睫的重

要任务。

一、合规风险管理的内涵及作用

合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则

的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管惩罚、重大

财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主

动发现并采取适当办法纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有

效的内部控制机制的基础和核心。

因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后，银行业合规

问题日趋引发监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风

险管理技术也日趋取得全世界银行业的普遍认同。2021年4月，巴塞尔银行监

管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理

提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构成立起有效的合规政策和程

序，推动银行机构的稳健经营。

合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合

规管理制度，采取惩戒办法，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态进程。

增强合规建设，成立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具

有深远的影响和意义。

二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题

长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，

更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行

合规管理的一系列要求相较存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中

存在以下问题：

（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄

由于熟悉上的误区和理念上的误差，商业银行合规风险管理意识普遍比

较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完

成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，轻忽业务的合规性管理，有些营

业机构乃至不吝冒着违规操作的风险以实现短时间业绩，加大了银行合规经营风

险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风

险采取事后的管理惩罚办法，试图以严厉的惩罚遏制风险的出现，而对事前的防

范和事中的控制办法却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约

束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基

层操作人员的管理，轻忽对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引

发合规风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，

由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

（二）合规风险管理框架仍存在必然缺点

健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。从目前情况

看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在必然缺点：一是完善、垂直的合规

风险管理体制尚未完全形成。我国大多数商业银行尚未成立专门的合规风险管理

部门来对合规风险进行统筹管理，尚未形成横向到边、纵向到底的全面和全方位

的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理别

离由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、

各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时

由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠，

形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。

（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性

目前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风

险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一

完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，很多制度规定有粗略化、

大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的鼓励约束机制比较欠

缺，嘉奖力度较小，惩罚办法较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规

人员往往只采取教育和限期整改等办法，很少进行严厉处分，对于造成损失或酿

成案件的人员，惩罚也不够严厉，惩戒作用有限。

三、如何增强我国商业银行合规管理机制建设

我国商业银行应踊跃借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念

和先进经验，依照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求