万向营销中期报告09版.ppt

*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved通过二年的销售目标敏感性分析可见未达成销售目标对现金流造成的损失并不显著销售预测预测严重不准总成本变动成本销售成本3310416552物流成本541271库存费用13266销售税金及附加569285存货损耗11357商品检测费用18090固定成本DC租金360360人员工资690690开办费摊销5050固定资产折旧170170管理费用265265培训及咨询费8080销售及推广费用740740成本合计3699419676销售收入3610018050亏损8941626单位：万元*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved到第三年业务模式基本成熟时，可以有多种手段显著提高利润率水平起步期成熟期＋步入成熟期，利润率将提高主要原因供应商的贡献供应商将铺更多的货进一步压低采购价格内部效率贡献提高了需求预测的准确性，将降低库存周转率高利润新产品的贡献可以推以自己的贴牌产品引入其他高利润的进口产品注：第三年就可以步入成熟期*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved到第三年，原有业务不再需要集团的资金投入，集团可以培育物流等新业务，建议在原网络平台的基础上引入战略投资者共同投资改造筹备期第一年第二年第三年第四年到第三年，万向连锁的业务可以实现现金平衡，网络平台初步建设完成，不再需要集团投资：销售收入较大幅度提高，利润率提高，万向连锁赢利水平提高供应商大量铺货，减少库存成本，占有流通资金减少现金平衡点第三年起，集团可以考虑在网络平台上投资培育新的业务，并引入战略投资者新业务：建立物流体系、汽车快修及其他汽车服务业务战略投资者：参与万向连锁网络发展及其他业务的培育集团投资趋势集团投资趋势战略投资者投资*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved引入战略投资者将大大加快培育新业务的成长联道连锁网络战略投资者引入战略投资者可以合作的事项万向连锁原业务新的DC建设上新的车型（如进口车、富康等）信息系统升级新业务物流业务建设（建立中心库、建立车队等）汽车快修其它汽车服务（如金融服务等）引入战略投资者可以使万向连锁的各种业务规模迅速扩大*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved本沟通报告包括以下六部分内容万向实施服务战略的切入点分析零部件市场渠道建设的业务模式选择业务启动的策略规划及推进计划起步阶段的业务与财务预测、结果分析零部件市场渠道建设可能的风险与对策附录*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved万向在进行市场渠道建设时面临着三个主要的风险：经营风险、管理风险和人力资源风险经营风险01.人力资源风险01.管理风险01.*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved经营风险源于汽配流通商业环境的特殊性，主要体现在不开发票经营和向下游大量的铺货（赊销）两方面不开发票向下游铺货特殊的商业环境上游：制造商大量的品牌副厂件，为了避税或迎合大经销商需要，鼓励不开票下游：汽配经销商为了避税，积极进行不开票交易，可获得很低的采购成本最终用户：维修厂和个人用户大量的中小修理厂和个人用户也愿意不开票采购，以获得低价本行业盛行的不开票经营，约占汽配流通总量的50%以上。上游：制造商除少数品牌进口件和OEM件，绝大多数制造商都向经销商铺货下游：汽配经销商流通商几乎全部向下游铺货，以1到3个月居多最终用户：维修厂维修厂向大客户赊帐，比例也很可观，时间也多为1到2个月，甚至半年与产业链相对应，形成了一条赊销链*?2002BexcelManagementConsultantsAllRightsReserved如果万向连锁也大量进行不开票经营，存在着很大的长期政策风险，而坚持开票经营，则面临着无利可图的危险业内人士说：这个行业，一规范就死。这是万向连锁必须面对和解决的难