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老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

内部控制制度

为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效

经营，

保障客户及公司资产的安全、完整，维护公司及公司股东的合法权益,本基金管理人建

立了科学、严密、高效的内部控制体系.

1。公司内部控制的总体目标

(1)保证公司经营管理活动的合法合规性；

（2）保证投资者的合法权益不受侵犯;

（3）实现公司稳健、持续发展，维护股东权益；

(4）促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信，廉洁自律,勤勉尽责；

2.公司内部控制遵循的原则

（1）全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程

和业

务环节，并普遍适用于公司每一位职员；

（2）审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、

内部

管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；

（3)相互制约原则：公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡.

（4）独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内

部

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

部门和岗位的设置必须权责分明；

（5）适应性原则.内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等

相适应,并随着情况的变化及时加以调整。

（6）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效

益,

力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

3。内部控制的制度体系

公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系.公司制度体系由不同层面的

制度

构成.按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部

控制大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度;

第四个层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制

订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序,每一层面的内容不得与其以上层面的内容

相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公

司风险控制的要求,不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性.

4、控制活动

公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业

务管理制度上,做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存

和严格的检查、复核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确,不相容的职

务、岗位分离设置,相互检查、相互制约。

（1）投资控制制度

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中

交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会.

②投资授权控制.建立明确的投资决策授权制度,防止越权决策。投资决策委员会负

责制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理在投资决策委员会确定的范围内，负责

确定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作

需要经过严格的审批程序；交易部负责交易执行。

③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在

投资比例达到接近限制比例前的某一