商业银行操作风险.pdfVIP

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

商业银行操作风险

一、操作风险定义

现在还没关于于银行操作风险统一定

义。有些人认为在排它性方式上，操作风险

能够定义为“每种非可计量风险”或“除

了市场和信用风险以外全部风险”。新巴塞

尔协议将操作风险定义为：“因为不完善或

有问题内部程序、人员及系统或外部事件所

造成损失风险。本定义包含法律风险，但不

包含策略风险和声誉风险。”而国际银行业

从内部管理角度将操作风险定义为：来自交

易失败和非常规操作造成损失可能性；诸如

建筑和设备等资产损失造成实体损失风险；

因为内外欺诈犯罪事件带来损失可能；因为

雇佣、工作场地安全或监管环境改变造成法

律和负债风险；政治体系严重改变造成国家

风险。显然，国际银行业操作风险定义，实

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

质是新巴塞尔协议内容详细细化。

二、我国商业银行操作风险现实状况和

问题

近年来，我国商业银行大案要案频频发

生，操作风险越来越引发关注。很快之前发

生农行邯郸分行金库被盗案发生，给我国商

业银行业和监管层再次敲响了警钟。操作风

险之所以近年在我国银行界大量出现，存在

多方面原因。

从宏观层面看，我国商业银行操作风险

管理滞后于形势发展。首先，在全球经济一

体化和金融管制放松背景下，商业银行全球

化和综合化经营趋势已经形成。社会与经济

环境迅捷改变，而商业银行对操作风险认知

程度更新迟缓。其次，基于信息技术飞跃，

金融创新层出不穷，金融产品、服务复杂性

大大提升，操作风险类型不停演变，我国商

业银行原有管理模式难以适应这种技术改

变。另外,我国商业银行业务拓展具备显著

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

“顺经济周期”特征，在经济扩张周期中，

各项业务往往超常规发展。在认识不到位、

风险管理伎俩落后条件下，发生操作风险和

造成事实损失可能性必定增加。

从微观层面看，我国商业银行操作风险

管理尚处于初级阶段，与国际活跃银行相比

存在以下不足：

1、操作风险管理理念淡薄

长久以来，我国商业银行偏重信用风险

和市场风险管理，疏于操作风险管理。不论

是制度规则、认识水平都比较低。相当一部

分高层管理人员尚没有将操作风险视作一

个独立风险来认识，既不了解操作风险内涵，

也不掌握操作风险边界。银行内部缺乏严格

自律和他律机制，有章不循现象时有出现，

对引发操作风险行为没有给予及时有效责

任追究。

2、控制体系漏洞较多

决大多数银行未设置独立专业化部门

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

负担操作风险管理和分配资本职责，更多是

依靠非独立专业部门牵头负责或由各个专

业条线内部控制。在全行范围内，往往没有

形成针对操作风险统一政策标准，各职能部

门之间缺乏必要沟通协调，操作风险管理处

于分散、割裂状态。总分支行制下直线职能

制减弱了内控力度，各级责任人横向权利过

大，为操作风险发生提供了空间。