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出纳工作内容及流程.pptx

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REPORTCATALOGDATEANALYSISSUMMARYRESUME出纳工作内容及流程演讲人:日期:

目录CONTENTSREPORT出纳工作概述现金管理业务银行结算业务票据与有价证券管理账务处理与报表编制出纳工作风险与内部控制

01出纳工作概述REPORT

定义出纳是负责管理企业日常货币资金、票据和有价证券的进出及保管的工作人员。职责负责日常现金、银行存款的收付和结算,保管现金、有价证券和财务印章,办理票据的收付和贴现,编制现金和银行存款日报表等。定义与职责

会计部门的基层岗位出纳是会计部门的基层岗位,是会计工作的重要组成部分。会计核算的基础出纳工作为会计核算提供基础数据,是保证会计

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