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企业财务管理制度范［例15篇］

企业财务管理制度1

第一章总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经管理和

提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

一（）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执

行公司统一的财务制度。

二（）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加

强经核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财

务纪律的执行情况。

三（）积极为经管理服务，通过财务监督发现问题，提出改

进意见，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

五（）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费

用。

六（）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及

时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务

报表和有关资料。

七（）完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由会计、出纳组成。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责

第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：

一（）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金

筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

二（）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督

促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

三（）建立健全经济核算制度，利月财务会计资料进行经济活

动分析，及时向总经理提出合理化建议。

（四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作

任务，制定考核奖惩指标；

五（）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控

制流程，成本归集分配制度；

六（）承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：

一（）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续

完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

二（）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和

利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好

公司参谋。

三（）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资

料。

（四）完成总经理或财务经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：

一（）认真执行现金管理制度。

二（）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，

不坐支现金，不认白条抵压现金。

三（）立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经

总经理签字后，方可生效。

五（）积极配合银行做好对帐、报帐工作。

六（）配合会计做好各种帐务处理。

七（）完成总经理或财务经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是：

一（）认真贯彻执行有关审计管理制度。

二（）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财

务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

三（）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、

手续等是否准确无误。

（四）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便

掌握情况，发现问题，积累证据。

五（）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

六（）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进议

和措施。

七（）完成总经理或财务经理交付的其他工作。

第三章财务工作管理