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费用报销管理制度

费用报销治理制度②员工发生的差旅费及零星开支，可以事先到财务科预借，办理暂支手续，由财务科核定预借金额，事后多退少补。员工返回公司后应准时到财务科冲帐，逾期公司将赐予5—50元的罚款。

③员工出差实行谁派谁负责按规定审批。

④员工出差在外确因特别状况需要接待客人的，应事先向本部门主管或总经理申请后才可按规定标准接待。出差人员不得再次报销当天出差补助。

二、费用报销标准1、差旅费标准住宿费标准生活费标准车票费职务北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海其他各省市（中心直辖市）市区内上述城市以外的其他地区北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海口等城市市区内其他各省市（中心直辖市）市区内上述城市以外的其他地区依据实际里程报销口等城市市区内一般员工1007050503020主任级干部1108060503020中层干部12010080805030副总经理15011090906040总经理1801301101008040说明：

a、出差人员级别不同时，住宿费标准低级参照高级执行，但生活补助不变；

b、市内交通费每人每天不超过30元；

c、途中车票凭票报销，但必需与批准的出差时间、路线全都，不全都不报销。若因需要乘坐火车软卧、飞机，必需请示总经理同意前方可乘坐，否则不予报销；

d、因代表集团出差或因涉外活动，必需表达集团形象的可依据实际状况，由董事长核准后予以适当提高；

e、全部出差费用必需凭票报销，无票不予报销；

f、出差期间其他事项同出差人员书面作出说明，经相关人员签署意见后报销；

g、出差人员回公司5天内必需办理审批核销手续，报销后超过预先借款局部应准时归还公司；

否则，财务部将有权从其工资薪金中扣除欠款额。

2、业务接待费1）经营业务中心必需的款待费支出实行“总额掌握、逐笔报批“的列支标准治理方式。

2）授权范围：1000元以下由财务主管负责审批；

1000以上元由总经理负责审批。

3）业务款待费如下：

①在外面出差一般状况不允许款待费开支，特别状况须请示总经理同意后再行开支；

②来厂款待标准：业务员级款待标准30元/位，经理级款待50元/位；

公司级主管领导款待标准须事先请示总经理批精确定。

4）报销审批手续①经办人员必需在每笔款待支动身生后的二天内将《业务款待申请审批单》连同合法、合规票据报送财务部经办会计初审。（后付申请审批单）

②财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再转报总经理审批。