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浅谈我国商业银行资产负债管理的问题及对策

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浅谈我国商业银行资产负债管理的问题及对策

摘要：随着我国金融市场的快速发展，商业银行在资产负债管理方面面临着诸多挑战。本文首先分析了我国商业银行资产负债管理的现状，指出存在的问题，然后从优化资产负债结构、加强风险管理、提高盈利能力等方面提出了相应的对策，旨在为我国商业银行资产负债管理提供有益的参考。本文共分为六个章节，首先对商业银行资产负债管理进行概述，接着分析了我国商业银行资产负债管理的现状及存在的问题，然后从优化资产负债结构、加强风险管理、提高盈利能力等方面提出了对策，最后对论文进行了总结。

近年来，我国金融体系不断完善，金融市场持续发展，商业银行作为金融体系的重要组成部分，其资产负债管理对于整个金融市场的稳定与发展具有重要意义。然而，在当前金融环境下，商业银行在资产负债管理方面面临着诸多挑战，如资产质量下降、流动性风险增加、盈利能力下降等。因此，研究我国商业银行资产负债管理问题及对策具有重要的理论意义和现实意义。本文旨在通过对我国商业银行资产负债管理问题的分析，提出相应的对策，以期为我国商业银行的稳健经营提供参考。本文首先对商业银行资产负债管理进行概述，然后分析我国商业银行资产负债管理的现状及存在的问题，接着从优化资产负债结构、加强风险管理、提高盈利能力等方面提出对策，最后对论文进行总结。

一、商业银行资产负债管理概述

1.1资产负债管理的概念与意义

(1)资产负债管理是商业银行在经营活动中，对资产和负债进行有效配置和调节的过程。这一管理活动旨在确保商业银行资产质量、流动性、盈利性和风险控制之间的平衡。具体来说，资产负债管理涵盖了资产组合、负债来源、资本充足率等多个方面。根据中国银监会发布的《商业银行资产负债管理办法》，资产主要包括贷款、债券投资、现金及现金等价物等，负债则包括存款、同业拆借、发行债券等。例如，2019年末，我国商业银行总资产达到279.4万亿元，其中贷款余额为147.8万亿元，存款余额为213.4万亿元，资产负债规模庞大。

(2)资产负债管理的意义在于，它有助于商业银行实现稳健经营和可持续发展。首先，通过优化资产结构，商业银行可以降低不良贷款率，提高资产质量。据《中国银行业发展报告》显示，近年来我国商业银行不良贷款率呈下降趋势，从2012年的1.95%降至2019年的1.86%。其次，资产负债管理有助于提高流动性，降低流动性风险。以某大型商业银行为例，通过实施资产负债管理，其流动性覆盖率从2018年的100%提升至2019年的120%。此外，资产负债管理还能增强商业银行的盈利能力，提高资本充足率。据统计，2019年我国商业银行资本充足率平均为13.5%，较2018年提高0.3个百分点。

(3)在全球经济一体化和金融市场化的大背景下，资产负债管理对于商业银行的竞争力具有重要意义。一方面，资产负债管理有助于商业银行应对外部环境变化，如利率市场化、金融科技发展等。例如，某商业银行通过实施资产负债管理，成功应对了2015年以来的利率下行压力，保持了稳定的盈利能力。另一方面，资产负债管理有助于商业银行提升风险管理水平，防范系统性风险。以2018年中美贸易战为例，部分商业银行通过优化资产负债结构，有效降低了贸易战带来的风险。总之，资产负债管理已成为商业银行经营管理的核心内容，对于其长远发展具有至关重要的作用。

1.2资产负债管理的目标与原则

(1)资产负债管理的目标主要包括确保资产质量、维持良好的流动性、提高盈利能力和保持资本充足。资产质量目标要求商业银行在贷款、投资等业务中严格控制风险，降低不良资产比率。根据银保监会数据显示，截至2020年底，我国商业银行不良贷款率为1.93%，较年初下降0.08个百分点。流动性目标要求商业银行能够满足客户的提款需求，维持一定的流动性覆盖率，例如，某大型商业银行的流动性覆盖率保持在120%以上。盈利能力目标则强调在风险可控的前提下，通过有效的资产负债管理策略，提高资产收益率和净息差。最后，资本充足率目标要求商业银行保持充足的资本，以应对潜在的损失和风险，根据巴塞尔协议，核心资本充足率应不低于4.5%。

(2)资产负债管理的原则主要包括全面性、协调性、前瞻性和审慎性。全面性原则要求商业银行在管理过程中，对资产、负债和资本进行全面分析，确保各项业务之间的平衡。协调性原则强调资产与负债的匹配，以及短期与长期资金来源的协调。前瞻性原则要求商业银行能够预测市场变化，及时调整资产负债结构。审慎性原则则要求商业银行在决策过程中，充分考虑风险因素，遵循审慎经营的原则。以某