《信用证典型纠纷案》课件.pptVIP

**********************信用证典型纠纷案信用证是国际贸易中常用的支付方式，但实践中也常出现纠纷。本课件将分析一些常见的信用证纠纷案例，帮助您更好地理解信用证的应用和风险。信用证概述贸易合同基础信用证建立在买卖双方之间签订的贸易合同的基础上。银行介入银行作为第三方，提供担保和支付服务，降低交易风险。支付保证信用证保证卖方在履行合同义务后能收到货款，买方收到货物后能获得质量保证。信用证的种类可撤销信用证开证行在收到受益人通知之前可以撤销。不可撤销信用证开证行在未经受益人同意的情况下不能撤销。保兑信用证开证行和保兑行共同承诺付款，风险更低。备用信用证提供给买方，用于保证卖方履行合同义务。信用证的构成要素申请书申请人向开证行提交的信用证开立申请书。信用证内容信用证内容包括开证行对受益人的付款承诺。附件信用证的附件包括相关文件和证明材料。信用证开证流程1申请开证申请人向开证行提交开证申请2开证审核开证行审核申请并决定是否开证3签发信用证开证行向受益人签发信用证4通知受益人开证行通知受益人信用证已签发开证申请包含货物信息、付款条件、运单信息等。开证行审核包括信用调查、风险评估等。签发信用证后，受益人可凭信用证向议付行进行议付，获得货款。信用证的性质独立性信用证是一种独立的担保，与贸易合同无关。即使贸易合同存在纠纷，只要信用证符合规定，银行也必须付款。抽象性信用证只关注形式，不涉及贸易合同的实质内容。银行只审查信用证条款是否符合要求，不审查货物质量和价格。信用证的特点11.独立性信用证独立于买卖合同，受独立原则约束。22.严格审查开证行严格审核单据，按照信用证条款付款。33.形式主义注重单据形式和内容，严格按照信用证要求进行。44.银行保函开证行承担付款责任，为贸易提供安全保障。信用证的类型可撤销信用证开证行可以在通知受益人之前撤销，即使受益人已接受了信用证，开证行也可以撤回。不可撤销信用证开证行不能在通知受益人之后撤销，即使受益人已接受了信用证，开证行也不能撤回。保兑信用证开证行承诺对付款人负有最终付款责任，即使付款人未能履行其义务，开证行仍将付款。光票信用证受益人仅需提交单据即可获得付款，无需提供任何商品或服务。信用证的规范统一的国际标准国际商会（ICC）制定统一信用证规则，规范开证行、议付行和保兑行等各方权利和义务。法律效力信用证是独立的银行承诺，不受货物质量、数量等争议影响，保证在符合条件下支付。严格的审核标准信用证严格审核单据是否符合开证申请内容，确保交易顺利完成。信用证的权利人和义务人1开证申请人申请人提交申请开立信用证的申请，并支付信用证费用。申请人通常是进口商，他们希望获得信用证来保证他们能够从出口商处收到货物。2开证行开证行是开立信用证的银行，他们根据申请人的要求，开出信用证，承诺在满足信用证条款的情况下付款给受益人。3受益人受益人是指信用证中指定的收款人，通常是出口商。受益人根据信用证条款，提供货物或服务，以获得付款。4通知行通知行是开证行在受益人所在地的代理行，通知行负责将信用证内容通知给受益人，并审核受益人提交的单据。信用证的撤销和变更撤销申请人可以撤销信用证，但必须在受益人收到信用证通知前完成撤销。变更申请人和开证行可以协商修改信用证条款，例如修改金额、货物名称、装运日期等，但需要获得受益人的同意。法律效力撤销和变更需要符合相关法律法规，并应通过书面形式确认，确保所有相关方知晓并同意。信用证的支付方式付款方式信用证的支付方式主要有两种：即期付款和远期付款。即期付款是指银行在收到符合信用证要求的单据后，立即支付款项。远期付款是指银行在收到符合信用证要求的单据后，约定一定期限后支付款项。付款方式另外，还可以根据信用证的支付方式来判断是否为跟单信用证。跟单信用证是指银行在收到符合信用证要求的单据后，进行支付。而非跟单信用证则是指银行在收到符合信用证要求的单据后，进行其他操作，例如释放货物。信用证的融资方式银行贷款银行根据信用证的金额和信用证的期限向出口商提供贷款，出口商用贷款资金购买货物，并完成出口后获得货款，偿还银行贷款。保理融资出口商将信用证或发票等应收账款出售给保理商，保理商支付一定比例的预付款给出口商，并承担信用风险和应收账款的管理工作。贴现融资出口商将信用证或发票等应收账款向银行进行贴现，银行扣除一定的贴现利息后，提前支付款项给出口商。信用证项下信用额度银行在信用证开立之前，根据出口商的信誉和经营状况，预先提供一定的信用额度，