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往来款项询证函标准范本.

一、询证函基本信息

(1)本询证函由[发函单位名称]于[日期]发出，旨在核实与[被询证单位名称]之间的往来款项情况。发函单位为[发函单位全称]，被询证单位为[被询证单位全称]，双方在业务往来中建立了良好的合作关系，为确保财务报表的准确性，特此进行询证。

(2)发函单位根据相关法律法规及会计准则的要求，对被询证单位的财务报表进行审查，发现有必要对[具体往来款项类型，如应收账款、应付账款等]进行核实。本次询证涉及的具体往来款项包括但不限于[列举具体款项，如合同编号、款项金额、发生日期等]，旨在确认这些款项的真实性、完整性和准确性。

(3)发函单位要求被询证单位在收到本询证函后，[具体期限，如15个工作日内]，提供以下信息：[详细列出所需提供的信息，如往来款项的明细账、合同副本、相关凭证等]。同时，请被询证单位对上述往来款项的真实性、完整性和准确性予以书面确认，并在确认函中注明确认日期及联系人信息。如有疑问，请及时与发函单位联系，以便进一步沟通与核实。

二、往来款项明细

(1)在本次询证函中，涉及的具体往来款项明细如下：应收账款方面，截至[日期]，[发函单位名称]对[被询证单位名称]的应收账款余额为人民币[金额]，其中，已确认的应收账款为人民币[金额]，未确认的应收账款为人民币[金额]。例如，合同编号为[案例合同编号]的款项，金额为人民币[案例金额]，已确认但尚未收到的款项为人民币[案例金额]。

(2)应付账款方面，截至[日期]，[发函单位名称]应向[被询证单位名称]支付的应付账款余额为人民币[金额]，其中包括已支付的款项人民币[金额]，尚未支付的款项人民币[金额]。以合同编号[案例合同编号]为例，该款项金额为人民币[案例金额]，已于[案例日期]支付完毕。此外，还有合同编号[案例合同编号]的款项，金额为人民币[案例金额]，尚未支付，预计支付日期为[案例日期]。

(3)预收款项方面，截至[日期]，[发函单位名称]已预收[被询证单位名称]的款项为人民币[金额]，其中已使用的预收款为人民币[金额]，尚未使用的预收款为人民币[金额]。以合同编号[案例合同编号]为例，预收款金额为人民币[案例金额]，已用于支付合同项下的部分费用。同时，合同编号[案例合同编号]的预收款金额为人民币[案例金额]，尚未使用，预计在[案例日期]前使用完毕。通过上述往来款项明细，可以清晰了解双方的财务往来情况。

三、询证函签署与回函要求

(1)本询证函需由被询证单位[被询证单位全称]的法定代表人或授权代表签字并加盖公章，以示确认。请确保在收到本询证函后的[具体期限，如10个工作日内]完成签署并寄回。逾期未回复的，将视为对所询证事项的默认确认。例如，在上一财年末，[发函单位名称]向[被询证单位名称]发出询证函，要求确认应收账款余额为人民币[金额]，[被询证单位名称]在规定期限内完成了签署并寄回。

(2)被询证单位在签署回函时，应详细列出所有与[发函单位名称]之间的往来款项，包括但不限于应收账款、应付账款、预收款项等，并提供相应的合同、发票、付款凭证等证明材料。如有疑问或需要进一步说明的情况，请在回函中予以说明。例如，在某一案例中，[发函单位名称]发现其应收账款中有[金额]的款项未在[被询证单位名称]的回函中提及，经沟通后，[被询证单位名称]补充提供了相关凭证，确认了该笔款项的存在。

(3)回函应以书面形式寄回[发函单位名称]，并注明收件人及联系方式。为确保信息的安全和保密，请通过加密邮件或专递方式发送。收到回函后，[发函单位名称]将对回函内容进行审核，如有不符之处，将及时与[被询证单位名称]联系，要求其进行更正。审核无误后，[发函单位名称]将根据回函内容调整其财务报表，确保报表的准确性。例如，在某一财年审计过程中，[发函单位名称]通过询证函确认了其应收账款的准确性，避免了因未确认款项而导致的财务报表错误。