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岗位廉政风险点自查表(填写示例)

一、岗位职责及权限梳理

(1)本岗位负责公司财务报表的编制与审核工作，直接与公司的财务数据打交道。根据公司内部规定，岗位员工需具备财务会计专业大专及以上学历，具备初级会计职称，熟悉国家财务会计法规和政策。岗位职责包括但不限于编制月度、季度、年度财务报表，对报表数据进行分析，提供财务分析报告，协助管理层进行决策支持。以某公司为例，该岗位员工每年需处理约5000份财务报表，涉及公司年度收入约10亿元，利润约1亿元。在这个过程中，岗位员工有权接触到公司的财务凭证、财务报告、预算信息等敏感数据。

(2)在权限方面，本岗位员工拥有对公司财务数据的查阅权、审核权和部分决策参与权。具体来说，包括但不限于审批一定额度的报销单、审核公司员工工资发放、管理公司现金和银行存款等。例如，某公司规定，该岗位员工可以审批5万元以下的报销单，超过5万元则需要上报上级领导审批。在实际操作中，这一权限使得岗位员工有机会接触到大量的现金流转和资金调配，因此需要严格遵守财务纪律，防范廉政风险。

(3)针对本岗位的职责和权限，公司已建立了相应的内部控制制度。这些制度包括但不限于：财务报表编制与审核分离、重大财务事项集体决策、定期轮岗制度等。以某公司为例，公司要求财务报表编制与审核工作必须由不同人员进行，且不得为同一人，以确保财务报表的准确性。此外，公司每年会对岗位员工进行至少一次的廉政教育，提高员工的廉政意识，防止权力滥用。通过这些制度的实施，有效降低了本岗位的廉政风险，保障了公司财务数据的真实性和完整性。

二、廉政风险点识别

(1)在岗位职责及权限梳理的基础上，本岗位的廉政风险点主要集中在财务数据审批、资金调配和项目决策环节。例如，在资金调配过程中，可能存在利用职务之便，将公款私存或挪用资金的风险。据相关统计，我国每年因职务犯罪导致的国有资产损失高达数百亿元。以某市为例，近三年来，因职务犯罪导致的国有资产损失就超过了20亿元。

(2)在项目决策环节，廉政风险可能体现在项目招标、合同签订、工程验收等环节。如项目招标过程中，可能存在暗箱操作、围标串标等问题，影响公平竞争。据统计，我国每年因招标投标问题导致的国有资产损失超过1000亿元。例如，某企业在招标过程中，通过关系干预招标过程，最终导致中标公司不符合资质要求，严重影响了项目的质量和进度。

(3)此外，岗位员工在审批报销、管理公司资金和审批工资发放等方面也存在廉政风险。如报销过程中，可能存在虚报冒领、重复报销等行为。据某公司内部审计结果显示，近三年来，该公司员工因报销问题被查处的案例就有50余起。在资金管理方面，若岗位员工与供应商或合作伙伴关系密切，可能存在利益输送、收受贿赂等问题。这些廉政风险点如果不加以有效控制，将对公司形象和利益造成严重损害。

三、风险点评估及控制措施

(1)针对财务数据审批环节的廉政风险，评估结果显示，主要风险点包括审批权限过大、审批流程不规范、缺乏有效的监督机制。为控制这些风险，公司决定实施以下措施：首先，明确审批权限，规定不同金额的审批需不同级别的领导签字；其次，优化审批流程，确保每笔业务都有明确的审批路径和时间节点；最后，建立电子审批系统，实现审批过程的透明化和可追溯性。例如，某公司已实施电子审批系统，自系统上线以来，审批流程不规范的问题减少了60%。

(2)在资金调配环节，评估发现，存在利用职务之便挪用资金、违规操作的风险。为降低这些风险，公司采取了以下措施：一是建立严格的资金管理制度，明确资金使用范围和审批流程；二是实施定期审计，对资金使用情况进行监督；三是引入第三方审计机构，对资金使用情况进行独立审计。例如，某企业在引入第三方审计后，资金挪用案件减少了80%。此外，公司还推行了轮岗制度，确保关键岗位员工定期更换，减少长期任职带来的潜在风险。

(3)针对项目决策环节的廉政风险，评估指出，主要风险点在于招标过程的公正性和透明度。为控制这些风险，公司制定了以下措施：一是严格执行招标法律法规，确保招标程序的合法合规；二是引入竞争机制，扩大招标范围，邀请多家企业参与投标；三是建立招标监督小组，对招标过程进行全程监督。例如，某企业在实施这些措施后，招标过程中存在的问题明显减少，中标企业的质量得到了有效保障，同时也提升了公司的社会形象。

四、自查情况记录

(1)在自查过程中，本岗位对财务数据审批环节进行了全面检查。通过对近一年的财务报表和审批记录进行分析，发现审批流程规范率达到98%，较去年同期提升了5个百分点。其中，发现一起因审批流程不规范导致的错误审批，已及时纠正并采取措施防止类似情况再次发生。

(2)对于资金调配环节的自查，重点检查了资金使用情况和审批记录。自查结果显示，资金使用符合规定，无违规操作现象。在过去一年中，共进行