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关于实行《客户信用评级暂行办法》的通知

各支行、营业部：

为客观评价企业信用等级，提供信用发放的科学依据，保证全行客户评级

的准确性和一致性，总行重新设计了客户信用评级体系，出台《客户信用评级暂

行办法》。

新的客户评级体系具有如下特性：

一、从偿债能力、获利能力、经营管理、履约和结算情况、发展与潜力、

修正调整项和限定指标调整项，共七个方面量化客户评级指标；

二、对应企业评级总分和信用特征，评级体系设立了AAA级、AA级、A级、

BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级和C级，共９个级别；

三、考虑我行业务定位，根据国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计

局制定的《中小企业标准暂行规定》，评级体系按大型企业和中小企业的不同特

性分别制定了评分标准；

四、根据行业间经营、财务和资源上的差异，评级体系分别制定了工业、

商贸、公共事业、房地产和综合五类评分标准；对于非单纯工业、商贸、公共事

业或房地产类客户，要依据企业主营业务收入和主营业务利润的主要来源确定所

属行业，不能简单归属为综合类。

各信贷业务经办机构要认真学习《客户信用评级暂行办法》，并严格遵照

执行。

执行中的情况和问题及时向总部风险管理部反映。

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附件：《客户信用评级暂行办法》

客户信用评级暂行办法

第一章总则

第一条为规范信用发放业务，科学准确地反映客户资信状况，切实防范

信用风险，不断提高信贷业务质量和效益，特制定本暂行办法。

第二条客户信用评级是指本行根据综合评价指标定期审查客户的资信状

况，并据此对客户进行分类，确定客户的信用等级。评级结果作为确定客户信用

风险限额、信用发放形式、金额、期限和担保等内容的重要依据，也是测算贷款

风险度的重要指标。

第三条客户信用评级以“真实、客观、公正”为原则，采用“全面实施、

统一管理、定期测评、适时调整、分级认定”的方式。

“全面实施”是指：凡正在使用或申请使用本行信用支持的企业法人、以

及提供以本行为受益人的信用保证的企业法人，且已有至少一个会计年度经营期

财务报表，均应按本暂行办法进行信用等级评定；

“统一管理”是指：本行客户信用评级由总部风险管理部统一组织管理。

“定期测评”是指：对在本行已有信贷业务的客户的信用等级评定，于每年一季

度进行集中评定；对新发生信贷业务、且于当年度未经我行信用评级的企业，于

上报贷款时进行评定；

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“适时调整”是指：如发生本暂行办法第十五条所列情形之一，经办机构应立即

调查核实，根据核实结果重新测评、调整客户信用等级；

“分级认定”是指：BBB级以下（含）的评级结果由信贷业务经办机构审贷

小组审议、签批人认定，A级以上（含）的评级结果由信贷业务经办机构审贷小

组审议、签批人认可后报总部风险管理部认定。

第四条本行信用评级分中小企业和大型企业两类指标体系和记分标准。

其中，中小企业的标准如下：

1、工业企业：职工人数2000人以下，或年销售额30000万元以下，或资

产总额40000万元以下；

2、建筑业：职工人数3000人以下，或年销售额30000万元以下，或资产

总额40000万元以下；