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2025年科迪乳业内部控制自我评价报告

一、总体评价

(1)2025年，科迪乳业在内部控制建设方面取得了显著成果。根据年度内控自我评价结果，公司内部控制的有效性得到了全面提升。具体表现在以下几个方面：首先，公司内部控制体系的完善程度达到了95%以上，相比上年度提升了15个百分点。其次，内部控制执行力显著增强，各业务板块的合规操作率达到了99.8%，同比提高了2个百分点。以供应链管理为例，通过实施内部控制，原材料采购周期缩短了15天，有效降低了采购成本。

(2)在风险管理和内部控制文化建设方面，科迪乳业也取得了积极成效。公司建立了完善的风险评估体系，全年共识别出潜在风险点120个，已采取有效措施防范和化解风险。其中，针对食品安全风险，公司投入2000万元升级了生产设备，确保了产品质量安全。此外，公司还通过内部培训、案例分享等多种形式，强化了员工的风险意识和合规意识，员工参与内部控制建设的积极性大幅提高。

(3)在内部控制自我评价过程中，公司重点关注了关键业务流程和关键岗位的内部控制。通过对销售、财务、生产等关键环节的梳理和评估，发现并改进了30个内部控制缺陷，涉及流程优化、人员培训等方面。例如，针对财务报表编制过程中的信息披露不准确问题，公司制定了详细的编制规范，并加强了对财务人员的培训，有效提升了财务报表的真实性和准确性。这些改进措施的实施，为公司持续