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财务管理制度设计与执行规范

TOC\o1-2\h\u7310第一章财务管理制度设计概述 3

71001.1财务管理制度设计的目的和原则 3

246131.1.1财务管理制度设计的目的 3

54371.1.2财务管理制度设计的原则 3

221231.1.3财务管理组织结构 4

315351.1.4财务管理基本制度 4

304471.1.5财务管理业务制度 4

7355第二章财务预算管理 4

68181.1.6预算编制方法 4

255291.1.7预算编制流程 5

199701.1.8预算执行 5

216721.1.9预算监控 5

280681.1.10预算分析 6

254941.1.11预算调整 6

10238第三章资金管理 6

279601.1.12资金筹集的原则 6

57981.1.13资金筹集的方式 6

239921.1.14资金筹集的审批流程 7

292791.1.15资金筹集的监督与管理 7

69191.1.16资金使用原则 7

165491.1.17资金使用范围 7

140091.1.18资金使用审批流程 7

37461.1.19资金使用监督与管理 7

193731.1.20资金风险管理原则 8

114321.1.21资金风险类型 8

199871.1.22资金风险管理措施 8

139941.1.23资金风险监督与管理 8

2194第四章存货管理 8

228541.1.24存货分类 8

60351.1.25存货控制 9

971.1.26存货采购 9

317481.1.27存货销售 9

172551.1.28存货盘点 10

268911.1.29存货核算 10

17570第五章成本费用管理 10

195901.1.30成本核算 10

92951.1.31成本控制 11

205521.1.32费用报销原则 11

279911.1.33费用报销流程 11

170031.1.34费用报销管理措施 12

206961.1.35成本分析方法 12

13471.1.36成本改进措施 12

28382第六章财务报告与分析 12

27556第七章内部审计与风险管理 14

76781.1.37内部审计的定义与目标 14

196111.1.38内部审计制度设计原则 14

288501.1.39内部审计制度内容 15

127591.1.40内部控制的概念与目标 15

283211.1.41内部控制制度设计原则 15

241311.1.42内部控制制度内容 15

269511.1.43审计报告的编制 16

58091.1.44审计报告的分析 16

20103第八章税收管理 16

93361.1.45税收筹划的基本原则 16

125971.1.46税收筹划的主要内容 16

26841.1.47税收合规管理 17

160331.1.48税收申报的基本程序 17

263591.1.49税收缴纳的基本程序 17

208891.1.50税收风险评估的主要内容 17

43401.1.51税收风险应对措施 18

5775第九章财务人员管理 18

139321.1.52招聘原则 18

45361.1.53招聘流程 18

103261.1.54培训体系 18

80371.1.55考核体系 19

113091.1.56激励机制 19

20221.1.57职业道德 19

99151.1.58法律规范 19

19376第十章财务管理制度执行与监督 20

210321.1.59明确责任主体。企业应建立健全财务管理组织机构，明确各级财务管理人员的职责和权限，保证财务管理制度的有效执行。 20

127111.1.60强化制度宣传。企业应加强财务管理制度的宣传和培训，提高全体员工对财务管理制度重要性的认识，形成全员参与、共同遵守的良好氛围。 20

4201.1.61规范操作流程。企业应制定详细的财务操作流程，明确各项财务管理活动的具体步骤和方法，保证财务管理制度得以有效实施。 20

124681.1.62加强内部监督。企业应建立健全内部监督机制，对财务管理制度执行情况进行定期检查，发觉问题及时纠