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事业单位内部控制风险评估报告

目录

事业单位内部控制风险评估报告（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1报告目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.2报告范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.3报告方法与依据．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

事业单位内部控制环境评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

2.1内部控制意识与观念．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

2.2组织结构与职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.3内部控制制度体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

事业单位风险评估概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

3.1风险评估流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

3.2风险评估方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

内部控制风险评估结果．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

4.1风险识别．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

4.1.1财务风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

4.1.2运营风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.1.3法律法规风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.1.4其他风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

4.2风险分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

4.2.1风险发生的可能性和影响程度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

4.2.2风险等级划分．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

4.3风险应对策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

内部控制改进措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

5.1加强内部控制制度建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

5.2优化组织结构与职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

5.3提高内部控制意识与培训．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

5.4强化监督与检查机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

内部控制风险应对措施实施计划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

6.1实施步骤．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

6.2责任分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

预期效果评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

7.1改进措施实施后的预期效果．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

7.2效果评估方法与指标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

事业单位内部控制风险评估报告（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

内容简述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

1.1报告背景与目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

1.2研究范围与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

事业单位内部控制体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．