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门店财务管理手册

工时管理的定义

工时管理就是对员工工作时间的合理、有效的利用。一方

面，要合理的安合适的人员，保证满足公司经营的要求，

另一方面，要尽量控制劳动力成本。工时管理的关键在于

班。

排班的依据

保证100%的顾客满意。在恰当的时候，把最合适的人

员安在最合适的岗位上。

营业额的变化。提供适当的员工，满足营业额变化的需

要。

最佳利润。通过有效控制人工成本，达到最佳利润。

遵守劳动法。

个人发展。为个人发展安充足的训练和工作时间。

班计划的制定流程

班计划制定流

班计划制定流程说明

拟定排班计划

店经理根据预计营业额、劳动法规定、公司的相关制度和

已知的员工时间安进行班，拟定班计划。

征求排班意见

店经理将拟定的班计划发给员工，征求大家对班计划

的意见。若员工有不同意见，及时提出，与店经理沟通，并

由店经理协调解决。

修改排班计划

根据员工的反馈意见对班计划进行适当修改，形成最终

的班计划。

下发排班计划

将班计划打印公布，并监督实施。同时将班计划报公

司店管部备案。

排班工具

班留言本。留下员工能提供的工作时间记录，提前一

周留言。

班协调本。登记留言，记录训练情况。

班表。编号、姓名、岗位、工时、营业额等内容。

第三节财务管理

营业收入管理

单店的所有经营收入必须及时入帐，实行日清日结制度。

任何一项销售业务，收银员应开出销售小票并将销售额记入

计算机系统，不得发生任何帐外销售。营业收入应以获取现

金或支票的方式实现，不得发生任何赊销业务。

营业收入管理流程

营业收入管理流程明

每日营业结束后，各岗位根据本岗位的销售小票编制

《销售汇总表》，同时将销售小票粘贴在《销售汇总

表》后作为核算的原始凭证交给店经理审核。

店经理根据收银员打印的《清机表》审核各岗位的《销

售汇总表》和当日营业现金和支票（如果客人用支票支

付，应请示店经理同意）所得，若发现偏差立即寻找原

因。

店经理根据审核后的《销售汇总表》填写《单店营业收

入日报表》，于每周五将《单店营业收入日报表》上交

财务部单店核算会计作为记帐原始凭证。

营业现金管理

营业现金管理流程

营业现金管理流程明

单店营业所得现金必须及时全额存入该店的银行收入账户

中，不得截留作为或补充单店的备用金、零钞，店经理应积

极配合公司财务部单店核算会计对单店营业现金进行严格监

控。

收银员下班前，应将当班营业现金清点入帐并填写《收

银机账薄》（见《财务管理手册》），将总额与计算机

打印数据核对，如有不符，应查找原囚并追究相关人员

责任，如果金额低于帐务，是个人原因造成的，由相关

责任人补齐，如果金额于帐务，不能查到原因的，这

部分出金额应作为营业所得，不得归任何个人所有。

收银员清机时，应有店经理在场监督。

收银员将营业现金上交店经理，由店经理向营业员出具

收款收据并填写现金日记帐。财务部单店核算会计应至

少每月一次对单店的现金日记帐进行监督审察，如有不

符，责成单店查找原因并追究相关人员责任。

店经理应于每天下午15:00将当天营业现金存入开户

银行，15：00之后至停止营业期间收进的现金，应存入

店内的保险柜，于第二天早上9：00及时送存银行。

店经理应于每周五将单店在银行的营业现金存款上交公

司财务部，同时提交银行收款凭证、银行存款余额调节

表，由财务部单店核算会计审查核对后，向店经理出具

收款凭证。

成本费用管理

单店必须对本店发生的成本费用进行详细核算并编制

相应报表上报公司财务部，公司财务部艰据业务信息系

统提取的基础数据和各部门提供的有关数据对各单店的

成本费用进行核对、监控、汇总、统计和分析。

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