工程小金库管控方案(3篇).docxVIP

第1篇

一、前言

工程小金库是指工程项目在施工过程中，因各种原因未能及时上缴或无法上缴至公司财务部门，而留在项目部或个人手中的资金。工程小金库的存在不仅违反了财务管理制度，而且容易滋生腐败现象，损害公司利益。为加强工程小金库的管控，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本方案。

二、工程小金库管控目标

1.建立健全工程小金库管理制度，明确工程小金库的管理职责和流程。

2.严格控制工程小金库规模，确保工程小金库资金安全。

3.提高资金使用效率，降低工程成本。

4.严肃查处违规使用工程小金库行为，维护公司利益。

三、工程小金库管控措施

1.明确工程小金库管理职责

（1）项目部负责人为工程小金库管理的第一责任人，对工程小金库的资金使用负总责。

（2）财务部门负责工程小金库的资金核算、审批和监督。

（3）审计部门负责对工程小金库进行定期审计，确保资金使用合规。

2.建立工程小金库管理制度

（1）工程小金库设立审批制度：项目部设立工程小金库需经公司财务部门审批，并报公司领导批准。

（2）工程小金库资金使用审批制度：工程小金库资金使用需经项目部负责人审批，并报财务部门备案。

（3）工程小金库资金核算制度：财务部门应定期对工程小金库进行核算，确保资金使用合规。

（4）工程小金库资金监督制度：审计部门应定期对工程小金库进行审计，发现问题及时整改。

3.严格控制工程小金库规模

（1）工程小金库设立金额不得超过项目合同金额的5%。

（2）工程小金库资金使用需遵循“专款专用、节约使用”的原则。

（3）工程小金库资金使用期限不得超过项目合同期限。

4.提高资金使用效率

（1）优化工程小金库资金使用流程，简化审批手续。

（2）加强工程小金库资金使用监督，确保资金使用合规。

（3）对工程小金库资金使用情况进行定期分析，查找问题，改进管理。

5.严肃查处违规使用工程小金库行为

（1）对违规使用工程小金库的行为，一经发现，立即停止资金使用，并追究相关责任人的责任。

（2）对违规使用工程小金库的行为，依法依规进行处理，严肃追究刑事责任。

（3）加强宣传教育，提高员工对工程小金库管理的认识，自觉遵守相关规定。

四、工程小金库管控实施步骤

1.组织学习：组织项目部全体员工学习本方案，提高对工程小金库管理的认识。

2.制定实施细则：根据本方案，结合项目实际情况，制定具体的实施细则。

3.落实责任：明确各部门、各岗位的职责，确保工程小金库管理到位。

4.监督检查：定期对工程小金库管理情况进行监督检查，发现问题及时整改。

5.总结经验：对工程小金库管理过程中取得的经验和成效进行总结，不断完善管理措施。

五、结语

工程小金库管控是公司财务管理的重要组成部分，对于保障公司财务安全、提高资金使用效率具有重要意义。通过实施本方案，加强工程小金库的管控，必将为公司创造更好的经济效益。各部门、各岗位要高度重视，认真落实，确保工程小金库管理取得实效。

第2篇

一、方案背景

随着我国建筑行业的快速发展，工程项目数量逐年增加，工程项目中的资金管理显得尤为重要。工程小金库作为工程项目中的一种特殊资金管理形式，其存在不仅可能导致资金流失，还可能引发贪污腐败等问题。为加强工程小金库的管控，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本方案。

二、方案目标

1.严格执行国家法律法规，规范工程项目资金管理。

2.防范和打击工程小金库现象，确保资金安全。

3.提高资金使用效率，降低工程项目成本。

4.促进工程项目健康发展，维护企业和员工的合法权益。

三、方案原则

1.合法性原则：所有资金活动必须符合国家法律法规和公司内部管理制度。

2.透明性原则：资金使用情况必须公开透明，接受监督。

3.安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和挪用。

4.效率性原则：提高资金使用效率，降低工程项目成本。

四、管控措施

（一）制度建设

1.制定工程小金库管理办法：明确工程小金库的定义、范围、管理职责、资金使用流程等。

2.建立健全资金管理制度：包括资金预算、审批、支付、核算、审计等制度。

3.完善合同管理制度：明确合同签订、履行、变更、解除等环节的资金管理要求。

（二）组织架构

1.设立专门的资金管理部门：负责工程小金库的日常管理，包括资金预算、支付、核算等工作。

2.明确各部门职责：财务部门负责资金核算和审计，工程部门负责资金使用，审计部门负责监督和检查。

（三）资金管理

1.加强资金预算管理：根据工程进度和实际需求，编制合理的资金预算，并严格执行。

2.规范资金支付流程：所有资金支付必须经过审批，严禁无审批、超预算支付。

3.实行资金集中管理：所有资金统一存放在公司指定的账户，严禁私自设立小金库。

4.加强资金核算：定期对资金使用情况进行核算，确保资金使