财政国库现金管理.docx

一、我国实施财政国库现金管理的重大意义

（一）开展国库现金管理，有助于提高国库现金使用效益。

针对各地实施财政国库集中收付制度后库款资金不断增加的实际，2002年财政部、我国人民银行了《国库存款计付利息管理暂行办法》，规定自2003年1月1日起，财政和地方财政在人民银行的国库存款，按照活期存款利率计息。由于我国人民银行与财政部实行的是利润上交体制，人民银行各分支行支付给各级地方财政的利息，实际上仍要由财政负担。据估计，每年财政通过这一方式对地方财政的资金转移有几十亿元。尽管如此，由于地方库款仅按活期利率计付利息，不少地方认为收益率太低，不符合市场经济原则。为此，开展国库现金管理，有利于在国库