年度财务分析报告10.pptx

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年度财务分析报告

ANNUALFINANCIALANALYSISREPORT

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汇报人：稻壳儿

01

主要财务情况分析

AnalysisofMajorFinancialSituation

1．销售收入情况2．费用水平情况

3．利润情况4．资金运用情况

1．销售收入情况

通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高

1如南一百货商店销售收入比去年增加296．4万元

2古都五交公司比上年增加396．2万元

2．费用水平情况

①运杂费增加13．1万元

从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”

②保管费增加4．5万元

比例，使费用绝对值增加了12．8万元；②调整了房屋租赁价格，使费

③工资总额3．1万元

用增加了50．2万元；③企业普调工资，使费用相对增加80．9万元。

④福利费增加6．7万元

扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905．6万元，比上年相对减

⑤房屋租赁费增加50．2万元

少10．2万元。费用水平为6．7％，比上年下降0．4％。

③低值易耗品摊销增加5．2万元

全局商业的流通费用总额比上年增加144．8万元，费用水平上升0．82％

3．利润情况

企业利润比上年增加×××万元

（1）增加因素

（2）减少因素

①由于销售收入比上年增加804．3万元，利润增加了41．8万元

①由于费用水平比上年提高0．82％，使利润减少105．6万元

②由于毛利率比上年增加0．52％，使利润增加80万元