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《财务管理制度》题库

一、填空题

1、部门领导应本着节约原则、实事求是原则、及时归原则

严格控制本部门的借款支出，尽量做到不借或少借，防止出现挤

占公司资金现象。

2、借款限额应按借款人司龄、借款用途及实际所需资金等因

素综合考虑给予借款。

3、借款人应在专项事务完成后组天内款。

4、借款人员自动离职的，由人力资源部办理工资结算并到财

务管理部办理款手续，不足部分由借款人部门负责人补齐欠

款。

5、对于无发票或者发票金额小于报销金额的，财务管理部有

权要求报销人补齐相应发票，或者遵循“改小不改大”原则对报

销金额进行修改。

6、报销审批流程应在K-EBC平令提交申请°

7、退票费原则上不予报销，特殊情况需注明所退车票的区

间、时间及车次并经部门自责人签字审批,按退票费金额的巡报

销。

8、员工出差自带车的，原则上应有2人及以上同行,同时需

提交私车公用申请,经部门负责人审核同意后方可带车出差，同

时抄送绿色亦作为报销依据。

9、驻外项目，由项目经理提出租房申请,经部门经理审核、

分管领导审批同意后方能办理，同时抄送财务。

10、驻项目1个月及以上的人员，公司未安排住宿的，原则

上按包干标准报销。

11、IT设备归口管理部门为数据管理部,数据管理部指定网

络安全工程师为资产管理员。

12、部门需新增固定资产时，要在K-EBC系统中填写采购申

请单,经部门经理、分管领导、财务总监审批后，归口资产管理

员评估采购或调配，单个资产金额大于50万需经总裁审批；

13、公司每年至少应于年中、年末对固定奥产进行全面盘

点，资产归口管理部门和使用部门负责对固定资产的初盘工作,

财务管理部负责复盘核实。

14、资产更换配件需由归口资产管理员处理，任何人不应私

自更换，违者处以200元/次负激励。

15、如发牛因人为原因（如搬家、办公室调换、出差等）导

致自己保管的资产丢失的，按市场价格赔偿。

二、单项选择

1、对于正常发生的项日常费用，报销人员应在业务发生后

内报销，若超过该时限的费用，公司不予报销。B（）

A、两个月三个月B、一个月三个月C、一个月两个

2、差旅费报销标准中，新疆地区住宿淡季为元/天。C（）

A、160B、200C、180

3、滴滴打车、地铁票需提供开具公司名称的。A（）

A、电子普通发票B、增值税专用发票C、定额发票

4、员工出差自带车的，原则上应有及以上同行，同时需提交

私车公用申请。B（）

A、3人B、2人C、4人

5、按补助差旅费形式报销，通行费按实报销，并提供相应里

程数证明材料。A（）

A、0.8元/公里B、1元/公里C、1.2元/公里

6、驻项目期间人员按的驻外补贴按月报销。C（）

A、25元/天B、25元/天C、30元/天

7、驻办