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职能部门费用预算管理制度

1目的

职能部门费用预算管理是在历史数据和部门管理活动计划的基础上，以货

币形式预测未来的费用支出，并以此对未来开展活动时产生的相应费用进行有效

的预计、控制、协调与管理。加强对各职能部门费用预算的管理，确保控股公司

年度经营计划顺利完成，特制定本规定。

1.1通过部门费用预算的编制，使各职能部门及上级管理者可以预测未来

开展管理活动时产生的各项费用：经过核定，汇总，预测年度总公司的管理费用

将达到的规模。

1.2部门费用的编制、核定过程有利于公司资源（费用支出也是资源占用

的一种形式）的合理分配。

1.3部门费用预算是控制、调整年度管理费用支出的依据。

2范围

本制度适用于“XXXX投资管理（北京）有限公司”参与预算管理的所有职能

部门。

3职责

3.1财务部负责汇总各职能部门上报的年度预算数据。

3.2各职能部门负责确定本部门20XX年度有可能预计产生的费用支出，

根据下年度工作计划同比上年度总费用支出，制定20XX年年度预算。

3.3各职能部门以季度为单位，编制20XX年每个季度的费用预算表。

4内容与要求

4.1公司预算内管理费用分为部门可控费用和部门不可控但归口管理的

费用两类。

4.1.1部门可控包括差旅费、公务出租车费、邮电公杂费、书报资料费、

部门专业会议费、业务招待费、招聘费（仅限人力资源部）印刷费，通讯费用，

公司宣传费（仅限宣传部）、办公用品费、车辆综合管理费（仅限行政管理部）、

除车辆外的其他资产修理费、公司礼品费、软件购置费、信息费/协会费、政府

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