基金资产估值及配股权估值等相关知识试卷.docx

基金资产估值及配股权估值等相关知识试卷

1.基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产的基金负债进行估算，进而确定（）。

基金资产份额净值

基金资产公允价值(正确答案)

基金资产成本

基金资产总值

答案解析：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

2.承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是（）。

基金托管人(正确答案)

基金销售机构

注册登记机构

基金审计的会计师事务所

答案解析：复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格，是基金托管人的职责。

3.关于配股权的估值，以下说法正确的是（）。