2025年金融理财-理财规划师(二级)考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案.docx

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2025年金融理财-理财规划师(二级)考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案

第I卷

一.参考题库(共80题)

1.当经济出现衰退与萧条时，失业救济和其他福利开支相应增加，可抑制人们收入特别是可支配收入的下降。（）

2.王某购买房屋后，想与邻居丁某进行房屋交换，丁某也正有此意。王某的房产价值为80万元，丁某的房产价值为120万元，则（）需要缴纳契税。

A、甲

B、乙

C、甲和乙

D、甲和乙均不

3.张某从2006年起连续三年每年年末到银行存1000元，单利计息，那么在2010年1月1日，三年存款的现值之和为（）元。

A、2511

B、2674

C、2407.3

D、3000

4.下列哪些方面需要用到概率知识分析其不确定性（）。

A、黄金走势

B、不良贷款率预测

C、证券走势

D、税收确认

E、或有负债

5.下列不包括在价外费用内不并入销售额（）

A、销售货物时收取的运输装卸费

B、向购买方收取的增值税税额

C、受托加工应征消费税的消费品所代收代缴的消费税

D、销售货物的同时代办保险等而向购买方收取的保险

6.新中国成立以来我国的经济周期波动分为两个阶段，第一个阶段是从1953年到（），共经历了5次波动。

A、1973年

B、1974年

C、1975年

D、1976年

7.下列凭证为印花税的应纳税凭证的是（）。

A、经济合同以及具有合同性质的凭证

B、产权转移书据

C、营业账簿

D、权利、许可证照

E、经财政部确定征税的其他凭证

8.下列关于契税的表述正确的是（）。

A、契税应当自纳税义务发生之日起7日内缴纳税款

B、契税的适用税率，由省、自治区、直辖市税务机关在规定的幅度内按照本地区的实际情况确定，并报财政部和国家税务总局备案

C、契税应当在土地房屋所在地缴纳

D、纳税人应该先办理权属变更登记手续再缴纳契税

9.最近，王先生买了一套住房，与某商业银行签订了一份100万元的借款合同，需要缴纳（）元印花税。

A、5

B、50

C、500

D、5000

10.下列哪一项不属于综合理财规划建议书的特点（）。

A、操作的专业化

B、分析的量化性

C、目标的指向性

D、分析的全面性

11.在人寿保险信托中，人寿保险公司有被保险人任意选择领款方法的规定，其方法有（）。

A、利息选择权

B、分期付款选择权

C、按年付款选择权

D、收益选择权

E、红利选择权

12.纳税人将自产应税消费品用于馈赠、赞助等方面，应在移送时纳税，其组成计税价格的计算公式为（）。

A、（成本+利润）÷（1+消费税税率）

B、（成本+利润）÷（1-消费税税率）

C、（成本+利润）÷（1+增值税税率）

D、（成本+利润）÷（1-增值税税率）

13.杨先生今年的年龄是35岁，他打算在65岁时退休。他想聘请一个理财规划师为他量身定做一个退休规划方案，为的是在退休后仍然能够保持较高的生活水平。杨先生通讨与理财规划师的交流，认为：（1）由于目前的物价上涨水平较高，在考虑到通货膨胀的因素后，预计杨先生退休后每年需要的生活费为12.5万元。（2）杨先生目前的身体状况较好，根据他目前的身体条件来看，预计他可以活到75岁。（3）杨先生为了进行退休规划，准备拿出15万元来作为启动资金。（4）杨先生打算采用定期定额投资方式，每年年末投入一笔资金，一直到他退休。（5）杨先生准备在退休前和退休后采取不同的投资策略，在退休前准备采取积极的投资策略，投资的预期收益率为8%，而退休后则采取消极的投资策略，投资的预期收益率为4%。如果杨先生准备拿出15万元的启动资金来进行退休规划，同时还要保证退休后仍能够保持较高的生活水平，则他每年应该追加的投资为（）万元。

A、0

B、0.6

C、0.8

D、1

14.货币时间价值是指在考虑通货膨胀和风险性因素的情况下，作为资本使用的货币在其