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内部控制与风险管理——以华为为例演讲人：日期：

目录02内部控制体系建设01华为公司概况03风险管理策略与实践04内部控制与风险管理挑战及对策05案例分析与启示

01华为公司概况

自主研发01020304051987年，创立于广东省深圳市。成为一家生产用户交换机（PBX）的香港公司的销售代理。1992年开始研发并推出农村数字交换解决方案，1994年推出CC08数字程控交换机。1989年开始自主开发PBX，1990年开始自主研发面向酒店与小企业的PBX技术并进行商用。1995年销售额达15亿人民币，主要来自中国农村市场。早期业务成立时间快速增长农村市场成立背景与历史沿革

电信运营商业务领域企业业务领域全球领先的信息与通信技术（ICT）解决方案供应商之一。市场地位提供云计算、人工智能等技术和服务，推动数字化转型。云计算业务领域提供智能手机、平板电脑、笔记本电脑等终端设备和相关服务。终端业务领域为电信运营商提供端到端的ICT解决方案和服务。为全球各行各业的企业提供ICT基础设施和数字化转型解决方案。业务范围与市场地位织架构管理体系决策机制创新体系采用矩阵式组织结构，分为业务、区域和职能三大模块。建立了科学高效的管理体系，包括战略制定、资源配置、绩效考核等方面。注重技术创新和研发，设立了多个研发中心和实验室，持续推出新产品和解决方案。采用集体决策机制，鼓励员工参与决策，注重团队协作和沟通。组织架构与管理体系

企业文化与核心价值观企业愿景构建万物互联的智能世界。核心价值观以客户为中心，以奋斗者为本，长期坚持艰苦奋斗，坚持自我批判。企业文化特色强调团队合作、创新、诚信和奉献精神，注重员工成长和发展。社会责任积极履行社会责任，推动行业发展和社会进步。

02内部控制体系建设

内部控制是在一定的环境下，单位为了提高经营效率、充分有效地获得和使用各种资源，达到既定管理目标，而在单位内部实施的各种制约和调节的组织、计划、程序和方法。内部控制定义内部控制对于企业的健康发展至关重要，可以保障企业资产安全、提高经营效率和效果、促进法律法规的遵循和落实、提高信息报告的质量和可靠性等。内部控制的重要性内部控制概念及重要性

华为内部控制架构华为风险管理华为将风险管理融入到内部控制体系中，通过风险识别、评估、应对和监督等环节，实现对风险的有效控制和管理。华为的内部控制架构包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督等五个要素，形成一个完整的闭环体系。华为内部控制体系架构

业务流程梳理华为对关键业务流程进行全面梳理，明确业务流程的目标、流程、关键控制点以及涉及的风险等信息。业务流程优化在业务流程梳理的基础上，华为对流程进行优化和再造，去除无效和低效的环节，提高业务流程的效率和效果。关键业务流程梳理与优化

内部审计机构监督机制建设华为设立了独立的内部审计机构，对全公司的内部控制和风险管理进行全面审计和监督。华为建立了包括内部审计、自我评价、外部审计等多种形式的监督机制，确保内部控制体系的有效运行和持续改进。内部审计与监督机制

03风险管理策略与实践

华为强调“以客户为中心，以奋斗者为本，长期坚持艰苦奋斗”的风险管理理念，将风险意识融入企业文化和经营战略中。风险管理理念制定与公司战略目标相匹配的风险管理目标，旨在保障公司业务的稳健发展，保护股东、客户和员工的利益，以及提升公司的声誉和品牌价值。风险管理目标风险管理理念及目标设定

风险识别风险评估风险应对华为建立了一套全面的风险识别机制，包括风险信息收集、风险识别方法和工具的运用等，以确保及时、准确地识别出可能影响公司目标实现的潜在风险。对识别出的风险进行定性和定量分析，评估其可能性和影响程度，并根据风险评级结果制定相应的风险应对措施。根据风险评估结果，华为采取风险规避、风险降低、风险转移和风险接受等策略，制定具体的应对措施，并落实到相关部门和人员。风险识别、评估与应对流程

重大风险事件应对策略举例供应链风险应对面对供应商中断、原材料价格上涨等供应链风险，华为通过建立多元化的供应商体系、加强供应商管理、提前储备关键原材料等措施来保障供应链的稳定性。法律与合规风险应对在全球化经营中，华为始终遵守当地法律法规和国际规则，建立完善的合规管理体系，加强合规培训和宣传，积极应对法律与合规风险。市场风险应对针对市场变化、客户需求波动等风险，华为通过加强市场研究、优化产品组合、调整销售策略等措施来应对，以降低市场风险对公司的影响。030201

风险监控与报告机制风险报告华为建立了完善的风险报告机制，包括风险信息的收集、整理、分析和报告，以及风险事件的应急响应和处理等，确保公司管理层能够及时、准确地了解公司风险状况，并作出决策。风险监控华为建立了覆盖全公司各业务领域的风险监控体系，通过实时监控风险指标、定期开