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前言在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。

费用报销四大流程FeatureNumber01报销凭证填写规范FeatureNumber02报销凭证票据粘贴方法FeatureNumber03目录

费用报销四大流程1ONE

谁批准谁负责原则手续完整原则即时清结原则1243先审批后支出原则

先审批后支付原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。谁审批谁负责原则审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。即时清结原则凡借用公款者，前账不清、后款不借。手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。让我们来看看这几个原则分别是什么意思？

2TWO报销凭证填写规范

费用报销单除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》若一张报销单上有多个报销项目，如交通费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚；如有奖金，提成，补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况，报销项目按粘贴票据的性质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘贴；如果是拿替代发票报销，请附上原印章清晰的收据。单据及附件张数填写票据的总数量。

费用报销单金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00，最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据前加人民币符号“￥”，如合计金额为100元，填写为￥100.00。金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前必须加“￥”或?，大写后的如为零也必须填零，不能为空白。壹贰叁肆伍陆柒捌玖零原借款：如有借支请填写。应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。

费用报销单报粘贴票据性质分类汇总分行填写用便签纸填写实际内容，然后粘贴在备注栏：额度，奖金，提成，补贴，替代票或其它需注明情况等部门主管??捌柒陆伍肆零综合管理部201512318765.40必需填写餐饮费65.40加油费2000.00办公用品费2000.00交通费4000.0005部门经理部门总监副总经理总经理正楷签字正楷签字正楷签字

付款申请书填写要求基本上和费用报销单一致，需注意的是“收款单位”必须为全称，“账号”与“开户行”要如实填写，如**银行**支行等。单据及附件张数填写附件的总数量。付款原因：应填写清楚，不能过于简单，内容必须包括“使用目的及对应业务项目”，业务项目若涉及到类似采购等事项，必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）。所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。

公司全称1111222233334444XXX银行XXX支行?捌柒陆伍肆零8765.40XX直接用签字笔写在此处：应填写清楚，不能过于简单，内容必须包括“使用目的及对应业务项目”，业务项目若涉及到类似采购等事项，必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）。部门主管部门经理部门总监副总经理总经理正楷签字20151230付款申请书

差旅费报销单差旅费报销单需付出差申请单，除“出差补助”不需要付发票及票据外，其他均需有票据。出差起讫日期必须填写清