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审计整改流程优化与闭环管理策略

目录

审计整改流程优化与闭环管理策略（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

一、内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1研究背景．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.2研究目的与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.3文献综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

二、审计整改流程优化概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.1审计整改流程现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

2.2流程优化目标与原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

2.3流程优化的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

三、审计整改流程优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

3.1流程再造与梳理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

3.1.1流程再造的基本思路．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

3.1.2流程梳理的具体方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

3.2流程节点优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

3.2.1流程节点识别．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

3.2.2流程节点优化措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

3.3流程信息化建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

3.3.1信息化建设的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

3.3.2信息化平台搭建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

四、闭环管理策略探讨．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

4.1闭环管理的内涵与特点．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

4.2闭环管理在审计整改中的应用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

4.3闭环管理实施步骤．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

五、审计整改效果评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

5.1效果评估指标体系构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

5.2效果评估方法与工具．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

5.3效果评估结果分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

六、案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

6.1案例选择与介绍．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

6.2案例中流程优化与闭环管理的实施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

6.3案例分析与启示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

七、实施建议与展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

7.1实施建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

7.1.1组织与管理建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

7.1.2技术与工具建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

7.2发展趋势与展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

八、结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

8.1研究结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．