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集团公司财务管理制度汇编

第一章总则

第一条为规范集团公司财务管理行为，加强财务监管，保障集团公司财务健康发展，特制

定本制度。

第二条本制度适用于集团公司内财务管理工作，包括财务人员的工作行为、财务流程和财

务信息披露等方面。

第三条集团公司各级管理人员必须严格遵守本制度规定，做好财务管理工作，确保集团公

司财务运作安全稳健。

第二章财务管理岗位设置及职责

第四条集团公司设立财务部门，按照公司架构和业务需求设立财务管理岗位，确保财务管

理工作的有序推进。

第五条财务主管负责制定公司财务管理工作方针政策，审批财务预算和报表，监督财务人

员的日常工作。

第六条财务经理负责公司日常财务工作，保证财务数据的准确性和完整性，同时协助财务

主管做好监督管理工作。

第七条出纳岗位负责公司的资金管理工作，包括资金的收支安排、资金的保管和使用等。

第八条会计岗位负责公司的会计核算工作，保证公司的财务账目准确无误，及时报送相关

财务报表。

第三章财务工作流程

第九条集团公司财务工作流程分为日常财务管理、财务报表编制、财务审核和财务监督等

环节，各环节之间相互协作，形成完整的财务管理体系。

第十条日常财务管理包括收款、付款、记账、票据处理等工作，要求财务人员按规定流程

操作，确保财务数据的完整性和真实性。

第十一条财务报表编制是财务工作的重要环节，要求财务人员按照会计准则和公司规定，

准确地编制各类财务报表，并按时报送给相关单位。

第十二条财务审核是财务管理的重要控制环节，要求公司设立内部审计部门，对财务数据

进行审计检查，发现问题及时处理。

第十三条财务监督是保证财务管理工作正常进行的关键，要求公司领导层加强对财务管理

工作的监督和指导，确保公司财务的健康发展。

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第四章财务信息披露

第十四条集团公司要求财务部门定期向股东、监管机构和社会公众披露公司财务信息，包

括财务报表、财务分析和财务风险等方面。

第十五条财务信息披露要求真实、准确、及时和完整，不能有虚假信息或者隐瞒真相的行

为，否则需要承担相应的法律责任。

第十六条集团公司要求财务人员自觉遵守保密规定，不得泄露公司财务信息，严禁利用财

务信息谋取私利，否则要受到公司高层的处罚。

第五章财务管理制度的执行

第十七条集团公司财务管理制度的执行由财务主管负责，财务人员必须服从管理和执行，

如有违反规定行为，将受到相应的处罚。

第十八条集团公司要求每年对财务管理制度进行一次全面的审核和检查，发现问题及时整

改，确保财务管理工作的持续改进。

第十九条集团公司要求向所有员工宣传和普及财务管理制度，使员工了解和遵守制度，共

同维护公司的财务安全和稳定。

第六章财务管理制度的监督和监督

第二十条集团公司设立监督机构，负责对财务管理制度和财务人员的执行情况进行监督和

检查，发现问题及时处置。

第二十一条集团公司要求各级管理人员加强对财务管理工作的监督和指导，发现问题及时

处理，确保公司财务的正常运作。

第七章附则

第二十二条本制度由集团公司财务部门负责解释和修改，发布后需向全公司员工公布，并

定期组织培训。

第二十三条本制度的解释权归集团公司财务主管，如有争议需由公司领导层最终裁决。

第二十四条本制度自公布之日起执行，如有修改，经公司领导层决定后生效。

第二十五条集团公司将视财务管理制度的执行情况对财务人员进行考核评价，绩效考