原创力文档- 1、本文档共31页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
公司财务制度及报销流程培训课件
CATALOGUE
目录
公司财务制度概述
报销流程基本要素
具体报销流程解析
常见问题解答与注意事项
实际操作演示与互动环节
总结回顾与课程评估
公司财务制度概述
01
确保公司财务稳健、规范，提高资金使用效率，降低财务风险。
目标
合法性、真实性、准确性、完整性、及时性。
原则
公司采用权责发生制会计制度，记录经济业务的实际发生情况。
会计制度
采用复式记账法，以借贷记账为基础，确保账目的清晰、准确。
核算方法
实行收支两条线管理，确保资金的安全与合规。
资金管理
严格按照预算和计划使用资金，禁止挪用、占用公司资金。对于大额资金使用，需经过公司高层审批。
使用规定
员工因公产生的费用需按照公司规定进行报销，报销时需提供完整的发票和报销单，确保费用的真实性和合规性。
费用报销
审批流程
费用报销需经过部门负责人审批，再由财务部门审核，最后由公司高层审批。审批过程中需关注费用的合理性、合规性以及预算执行情况。
内部控制
公司应建立健全的内部控制制度，包括财务审批、会计核算、内部审计等方面，确保财务信息的真实、准确和完整。同时，应定期对财务制度进行审查和更新，以适应公司发展的需要和市场环境的变化。
报销流程基本要素
02
逾期处理
对于因特殊原因未能及时报销的费用，需向财务部门提交书面说明，并经公司领导审批同意后方可报销。
报销时间限制
员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期将无法报销。
注意事项
员工应妥善保管好相关票据，避免遗失或损坏导致无法报销。
根据公司规定，不同级别的员工享有不同的报销金额上限。
报销金额限制
审批权限
注意事项
员工提交的报销申请需经过直接上级审批，超过一定金额的费用还需经过更高层级的领导审批。
员工在申请报销前应了解自己的报销金额上限及审批流程，确保申请能够顺利通过审批。
03
02
01
具体报销流程解析
03
出差申请
员工出差前需填写出差申请单，明确出差目的、时间、地点及预算，经部门负责人审批后方可出差。
员工可根据出差申请单中的预算向公司申请预支差旅费用，需提供相关证明材料。
员工出差结束后，需在规定时间内填写差旅费报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。
财务部门对差旅费报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。
经财务部门审核通过的差旅费报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。
差旅费用预支
财务部门审核
报销款项支付
差旅费用报销
01
02
招待申请
员工因工作需要招待客户或合作伙伴时，需提前填写招待申请单，明确招待对象、时间、地点及预算，经部门负责人审批后方可进行招待。
招待费用预支
员工可根据招待申请单中的预算向公司申请预支招待费用，需提供相关证明材料。
招待费用报销
招待活动结束后，员工需在规定时间内填写招待费报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。
财务部门审核
财务部门对招待费报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。
报销款项支付
经财务部门审核通过的招待费报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。
03
04
05
采购申请
员工因工作需要采购物品或服务时，需提前填写采购申请单，明确采购物品或服务的名称、规格、数量、预算等信息，经部门负责人审批后方可进行采购。
采购物品到达公司后，需由相关部门进行验收，确保物品质量、数量等符合采购申请单中的要求。
员工需在规定时间内填写采购支出报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料以及验收合格证明，经部门负责人审核后提交财务部门审批。
财务部门对采购支出报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。
经财务部门审核通过的采购支出报销单，公司将及时支付报销款项至供应商账户或员工个人银行账户。
采购物品验收
财务部门审核
报销款项支付
采购支出报销
01
02
支出申请
员工因工作需要发生其他支出时，需提前填写支出申请单，明确支出原因、时间、地点及预算等信息，经部门负责人审批后方可进行支出。
支出凭证保存
员工在发生支出时需妥善保存相关发票、凭证等证明材料。
支出报销
员工需在规定时间内填写其他支出报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。
财务部门审核
财务部门对其他支出报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。
报销款项支付
经财务部门审核通过的其他支出报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。
03
04
05
常见问题解答与注意事项
04
03
问题二
报销的时间限制是多久？
01
问题一
如何进行报销申请？
02
解答
员工需
文档评论（0）