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出纳的工作报告

目录contents工作概述现金管理与收支情况银行存款及转账业务处理票据管理与使用情况分析财务报表编制及数据分析风险防范与内部控制评价

工作概述01

010204岗位职责与要求负责现金、银行存款的日常收支及记账工作，确保账目清晰、准确。审核原始凭证的合法性、准确性，确保符合公司财务规定。管理公司空白支票、票据、印鉴等重要财务资料，确保其安全、完整。定期编制现金流量表、银行存款余额调节表等财务报表，为决策提供数据支持。03

严格按照公司财务制度和流程进行收支操作，确保资金安全。及时处理银行往来业务，定期与银行对账，确保账目无误。每日盘点现金，做到日清月结，确保账实相符。妥善保管财务资料，按照规定进行归档整理。工作流程与规范

与会计、采购、销售等相关部门保持密切沟通，确保业务流程顺畅。及时向领导汇报工作进展和存在的问题，提出合理化建议。积极参与团队建设和业务培训，提高自身综合素质和业务能力。遵守公司规章制度，维护良好的工作秩序和团队氛围队协作与沟通

现金管理与收支情况02

详细记录每日现金收入金额，包括营业收入、借款、预收款等，确保账目清晰、准确。现金收入现金支出收支统计表严格控制现金支出，按照公司规定和审批流程进行支付，确保资金安全。定期制作现金收支统计表，汇总收入、支出、余额等信息，便于管理层了解资金状况。030201现金收入与支出统计

建立完善的现金保管制度，规定现金的存放、使用、交接等流程，确保现金安全。现金保管制度使用专用保险柜存放现金，保险柜需定期更换密码，且只有授权人员才能接触。保险柜管理定期对存放现金的场所进行安全检查，排除安全隐患，确保现金安全。安全检查现金保管与安全措施

现金盘点与对账流程现金盘点每日对库存现金进行盘点，确保账实相符，发现差异及时查明原因并处理。对账流程与会计定期进行现金对账，核对现金日记账和总账余额是否一致，确保账目准确无误。盘点与对账记录详细记录现金盘点与对账的结果，包括盘点时间、盘点人、对账人、账实差异等信息，便于追溯和查证。

银行存款及转账业务处理03

03银行对账工作每月初从银行获取对账单，与公司财务账进行核对，确保账实相符。01开设和维护银行账户根据公司需要，在各大银行开设公司账户，并定期对账户信息进行更新和维护。02银行账户使用规定制定公司银行账户使用规定，明确各类账户的使用范围和权限，确保资金安全。银行存款账户管理

对各部门提交的转账申请进行审核，确认转账事由、金额、收款方信息等无误。审核转账申请通过网银或银行柜台进行转账操作，确保资金及时、准确到账。转账操作妥善保管转账凭证，定期整理归档，以备查账之需。转账凭证管理转账业务操作流程

反映公司银行存款账面余额与银行对账单余额之间的差异，并据以调节未达账项。余额调节表的作用根据银行对账单和公司财务账，逐笔核对未达账项，编制银行存款余额调节表。余额调节表的编制方法将编制好的余额调节表提交给财务主管审核，并根据审核意见进行相应调整。同时，将余额调节表作为重要财务资料妥善保管。余额调节表的使用银行存款余额调节表编制

票据管理与使用情况分析04

包括现金支票、转账支票、汇票、本票等各类银行票据，以及发票、收据等内部票据。建立详细的票据领用登记簿，记录领用日期、票据种类、票据编号、领用人签字等信息，确保票据使用可追溯。票据种类及领用登记制度领用登记制度票据种类

票据使用需符合相关法律法规及公司内部规定，严禁违规使用票据，如私自挪用、转让、贴现等。票据使用后需及时加盖相关印章，并做好使用记录，以备后续查询和审计。票据使用前需仔细核对信息，确保填写正确、完整，避免因信息错误导致的退票、拒付等情况。票据使用注意事项及规范要求

废旧票据回收定期回收废旧票据，包括已使用过的票据、作废票据等，确保票据管理的完整性和安全性。销毁流程对回收的废旧票据进行统一销毁，销毁前需做好登记和审批工作，确保销毁过程符合相关法规和公司内部规定。销毁时需由两人以上共同监督，并在销毁记录上签字确认。废旧票据回收和销毁流程

财务报表编制及数据分析05

严格按照国家颁布的会计准则和制度进行报表编制，确保报表的合规性。遵循会计准则和制度根据企业需求和规定，明确需要编制的财务报表种类，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并确定相应的格式。明确报表种类和格式在编制报表时，应采用正确的会计方法，如借贷记账法、权责发生制等，确保报表数据的准确性。采用正确的会计方法财务报表编制要求和方法

强化数据审核和校验在报表编制过程中，加强数据审核和校验工作，及时发现并纠正数据错误和遗漏。定期进行财务对账定期与相关部门进行财务对账，确保账实相符、账账相符，保障财务数据的准确性。建立健全内部控制制度通过建立完善的内部控制制度，规范财务管理流程，确保财务数据的准确