公司出纳个人述职报告.pptx

公司出纳个人述职报告

目录contents岗位概述与工作职责现金及银行存款管理票据管理与审核工作财务报表编制与报送税务申报与缴纳工作内部控制与风险防范总结与展望

岗位概述与工作职责01

0102出纳岗位简介出纳岗位需要具备扎实的财务知识、良好的职业道德和严谨的工作作风，以确保公司资金的安全、准确、高效运转。出纳是公司财务部门的重要岗位之一，负责现金、银行存款等货币资金的收付、保管、核算等工作。

负责现金、票据的保管和收付工作，确保现金、票据的安全、完整、无误。负责登记现金、银行存款日记账，并定期进行核对，确保账目清晰、准确、无误。负责办理银行结算业务，包括开户、销户、转账、汇款等，确保银行结算的及时、准确、顺畅。协助会计做好各种账务处理工作，包括发票的开具、领用、核销等，确保公司账务的规范、有序。主要工作职责

严格遵守公司财务制度和流程，按照规定的程序和要求办理各项出纳业务。认真审核各项收付凭证，确保其真实、合法、有效，防止发生错误和舞弊行为。准确、及时地登记现金、银行存款日记账，并定期进行核对和调整，确保账目与实际相符。积极配合其他部门的工作，提供及时、准确的财务信息和服务，促进公司各项工作的顺利开展作流程与规范

现金及银行存款管理02

详细记录每日现金收入情况，包括营业收入、其他业务收入等，确保现金收入准确无误。现金收入现金支出现金余额严格控制现金支出，按照公司规定审核各项支出凭证，确保支出合理、合法。每日盘点现金余额，与账面余额进行核对，确保账实相符。030201现金收支情况分析

每月初与银行进行对账，核对银行存款余额和交易明细，确保银行存款准确无误。银行存款对账对于未达账项，及时编制银行存款余额调节表，调整账面余额，确保与银行对账结果一致。调节表编制对于对账过程中发现的问题，及时与银行沟通解决，确保银行存款安全。对账结果处理银行存款对账及调节表编制

制定完善的现金及银行存款管理制度，明确岗位职责和审批权限，防范内部风险。建立健全内部控制制度加强现金保管强化银行存款管理定期进行内部审计配备专门的保险柜用于存放现金，确保现金安全。加强网上银行密钥管理，定期更换密码，确保银行存款安全。定期对现金及银行存款管理进行内部审计，检查内部控制制度的执行情况，及时发现和纠正问题。资金安全防范措施

票据管理与审核工作03

现金支票、转账支票、汇票、本票等。票据种类各类票据需按照公司财务规定进行申请、审批、领用和报销，确保票据使用的合法性和规范性。使用规定票据种类及使用规定

票据审核需经过申请人提交、部门负责人审批、财务审核、公司领导审批等环节，确保票据的真实性和合规性。审核过程中需关注票据的填写是否规范、签章是否齐全、金额是否准确等细节问题，防止虚假票据和违规操作。票据审核流程及注意事项注意事项审核流程

异常情况种类票据遗失、票据损坏、票据填写错误等。处理机制一旦发现异常情况，需立即报告上级领导并按照规定流程进行处理，如票据挂失、补办、更正等，确保公司资金安全。同时，对于因个人原因造成的票据异常情况，需承担相应的责任和损失。异常情况处理机制

财务报表编制与报送04

财务报表种类及编制要求资产负债表反映公司一定时期内的资产、负债和所有者权益情况，编制时需确保各项数据分类准确、金额无误。利润表展示公司一定时期内的收入、费用和利润情况，编制过程中应关注收入与费用的配比，真实反映盈利水平。现金流量表揭示公司现金流入和流出的情况，编制时需细致分析现金变动的原因，确保数据连贯性和合理性。其他财务报表如所有者权益变动表、附注等，根据会计准则和公司实际情况进行编制。

报送时间按照公司规定和相关部门要求，定期或不定期进行报送。报送对象包括公司领导、股东、审计机构、税务机关等相关部门和人员。报送渠道通过公司内部管理系统、电子邮件、纸质报告等方式进行报送，确保信息及时、准确传达。报送对象、时间和渠道安排

数据来源可靠编制过程规范审核机制完善保密措施到位数据准确性和完整性保障确保财务报表数据来源于公司真实的业务数据和财务数据，避免虚假和错误信息的出现。建立财务报表审核机制，通过多级审核和交叉核对，确保数据的准确性和完整性。遵循会计准则和公司财务制度，按照规定的程序和方法进行编制，确保数据的一致性和可比性。加强财务报表的保密工作，防止敏感信息泄露，维护公司利益。

税务申报与缴纳工作05

增值税申报企业所得税申报个人所得税申报其他税种申报税务申报种类及周期安月按期进行增值税申报，确保申报数据的准确性和及时性。按照季度进行预缴，年度进行汇算清缴，确保税款计算的正确性。负责员工个人所得税的代扣代缴工作，确保按时足额缴纳。根据公司业务需要，及时申报其他相关税种，如印花税、房产税等。

根据税收政策和规定，准确计算公司应缴纳的税款金额