银行从业资格总结(风险管理).pdfVIP

风险管理

第一章：风险管理

①、2022年开始，我国商业银行将逐步实施《巴塞尔新资本协议》，具有较强的面风险

管理能力和水平已经成为商业银行稳健经营、健康发展的基本要求。

②、风险定义为未来结果浮现收益或者损失跑丕逸定:性。

③、损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个

明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。

④、金融风险可能造成的损失分为：1、预期损失一（定历史时期内损失的平均值）；2、

非预期损失用（统计方法计算出的对预期损失的偏离）；3、灾难性损失超（出非预期损失

之外的可能威胁到商业银行安性和流动性的重大损失）。

⑤、银行普通采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金

来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，通过购买商业保险来转移风险；但对于

因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务和

行为的做法加以规避。

⑥、商业银行本质上是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

⑦、《中华人民共和国商业银行法》第叫条明确规定r“商业银行以安性、流动性、收

益性为经营原则，实行自主经营。自担风险，自负盈亏，自我约束”。

⑧、风险管理与商业银行经营的关系主要体现：1、承担和管理风险是商业银行的基本职

能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；2、风险管理从根本上改变了商业银行的

经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配

的精细化管理模式转变；定性向定量；风险分散管理向面风险管理。3、风险管理能够

为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；4、健全的风险管理体

系能够为商业银行创造价值；5、风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力不仅是商

业银行生存发展的需要也是现代金融监管的迫切要求。

⑨、商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：1、资产风险管理模式阶段；2、

负债风险管理模式阶段；3、资产负债风险管理模式阶段；4、全面风险管理模式阶段。

⑩、全面的风险管理模式包括：全球、全面、全程、全新、全员的风险管理方法。

①、根据业务特征及诱发风险的原因巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风

险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8

大类。

②、信用风险是指债务人或者交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化,

影响金融产品价值从而给债权人或者金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险

包括结算风险结算风险是指交易双方在结算过程中一方支付了合同资金但另一方发

生违约的风险。德国赫斯塔特银行的破产促使了巴塞尔委员会的诞生。信用风险具有非

系统性风险特征。

③市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损

失的风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种具有系统性风险特征。

④、操作风险是指由不完善或者有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险包括法律风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外

部事件四大类型具有普遍性和非营利性。

⑤、流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或者资产的增加提供融资而造成损失或者

破产的风险。

⑥、国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时由于别国政治、

经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险通常是由债务人所在国家的行为引起的