医院小金库的自查报告.pptx

医院小金库的自查报告

目录

CONTENTS

引言

医院小金库基本情况

自查工作组织与实施

自查发现问题及整改措施

整改效果评估与持续改进

结论与建议

01

CHAPTER

引言

为了加强医院财务管理，规范医院经济行为，防止和杜绝“小金库”现象的发生，保障医院资金安全，特进行本次自查。

目的

近年来，随着医疗行业的快速发展，医院经济活动日益频繁，一些医院在财务管理方面存在漏洞，导致“小金库”现象时有发生。为了加强医院财务管理，提高医院经济效益和社会效益，必须进行自查自纠。

背景

本次自查范围包括医院各部门、各科室的经济活动，重点检查是否存在“小金库”、账外账、违规收费等问题。

自查对象为医院全体职工，特别是财务、审计、纪检等相关部门人员。同时，也欢迎社会各界对医院财务管理工作进行监督。

对象

范围

02

CHAPTER

医院小金库基本情况

定义

小金库是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

性质

小金库是医院财务管理中的违规行为，属于违法违纪行为，严重损害医院利益和声誉。

资金来源

小金库的资金主要来源于医院收入中的未列收入、虚假列支、转移资金等方式。

资金用途

小金库的资金主要用于违规发放津贴补贴、支付违规费用、购置资产等方面，甚至存在贪污、挪用等违法行为。

管理现状

医院对小金库的管理存在制度不完善、监管不到位、责任不明确等问题，导致小金库现象屡禁不止。

存在问题

小金库的存在严重扰乱了医院正常的财务管理秩序，滋生了腐败现象，损害了医院和患者的利益。同时，小金库还可能导致医院资产质量下降、财务风险增加等后果。

03

CHAPTER

自查工作组织与实施

VS

由医院财务部门牵头，联合审计、纪检等相关部门，成立专门的小金库自查工作小组。

小组职责

负责制定自查方案、组织实施自查工作、汇总分析自查结果，并向医院领导汇报。

自查工作小组成立

制定自查方案

组织实施自查

汇总分析自查结果

时间安排

明确自查范围、内容、方法和时间安排等。

对自查中发现的问题进行汇总、分类和分析，形成自查报告。

按照方案要求，对医院各部门、各科室进行逐一排查。

自查工作一般安排在医院年度财务审计之前进行，具体时间根据医院实际情况而定。

自查工作小组全体成员，以及被排查部门、科室的相关负责人和财务人员。

各部门、科室应积极配合自查工作，提供必要的资料和支持，确保自查工作的顺利进行。同时，自查工作小组也应加强与被排查部门、科室的沟通协调，确保自查结果的真实、准确和全面。

参与人员

配合情况

04

CHAPTER

自查发现问题及整改措施

发现医院小金库存在资金使用不规范的情况，包括超范围使用、违规报销等。

问题表现

制定严格的资金使用规定，明确使用范围和报销标准；加强资金使用的审批和监督，确保资金使用的合规性。

整改措施

问题表现

小金库账目管理混乱，存在账目不清、记录不完整等问题。

整改措施

建立规范的账目管理制度，完善账目记录流程；加强账目管理人员的培训，提高账目管理的准确性和规范性。

问题表现

缺乏有效的监督机制，导致小金库管理存在漏洞。

整改措施

建立健全的监督机制，包括内部审计、外部审计和公众监督等；加强对小金库管理的监督和检查，确保资金使用的透明度和合规性。

除了以上问题外，还发现小金库存在其他一些问题，如资金来源不明确、使用效益不高等。

问题表现

针对以上问题，提出以下整改建议：明确资金来源，加强资金使用效益的评估；加强小金库管理的制度建设，提高管理的规范性和科学性；加强相关人员的培训和教育，提高管理水平和责任意识。

整改建议

05

CHAPTER

整改效果评估与持续改进

通过对比自查前与自查后的数据，定量评估整改效果。

对比分析法

专家评审法

患者满意度调查

邀请行业专家对整改情况进行评审，提出专业意见和建议。

通过问卷调查等方式，了解患者对整改后医疗服务的满意度。

03

02

01

小金库相关财务数据已全部纳入医院财务管理系统，实现了规范化管理。

财务数据规范化

针对小金库管理漏洞，优化了相关内部管理流程，提高了管理效率。

内部管理流程优化

通过整改，医院医疗服务质量得到明显提升，患者满意度大幅提高。

医疗服务质量提升

进一步完善小金库管理制度，明确管理职责和审批流程。

加大对小金库的监督检查力度，确保各项管理制度得到有效执行。

加强医院信息化建设，通过技术手段提高小金库管理的透明度和效率。

定期对医院财务和管理人员进行培训，提高其专业素养和管理能力。

加强制度建设

强化监督检查

提升信息化水平

加强人员培训

06

CHAPTER

结论与建议

建立完善的小金库管理制度，明确资金来源、使用范围、审批程序等，确保小金库的规范运作。

加强小金库的监管力度，定期对小金库进行审计和检查