资金预测与规划.pptx

资金预测与规划;资金预测基本概念

资金流动规律分析

财务数据建模基础

定量预测方法论

定性预测技术

预测工具系统

现金流预测专题;资金缺口管理

行业应用案例

预算编制衔接

风险管理体系

监管合规要求

智能预测趋势

国际经验借鉴;资金预测基本概念;;预测对企业战略决策影响;短期/中期/长期预测差异;资金流动规律分析;通过计算应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数，识别企业完整的资金周转周期，帮助企业了解从采购原材料到收回销售款项的全过程时间跨度。;;异常流动预警模型;财务数据建模基础;三表数据整合方法;关键财务指标选取;异常值处理标准;定量预测方法论;时间序列分析应用;针对资金流数据构造滞后变量（如t-1至t-7的申购量）、移动统计量（周均值/标准差），并结合业务日历生成哑变量（如月末/季末效应），通过VIF（方差膨胀因子）和递归特征消除（RFE）筛选关键特征。;机器学习预测技术;定性预测技术;德尔菲法实施步骤;;专家判断校准机制;预测工具系统;;专业财务软件对比;;现金流预测专题;经营性现金流预测;资本性支出预测;;资金缺口管理;流动性风险预警指标;融资渠道备选方案;应急资金储备策略;行业应用案例;制造业预测模型特点;通过历史销售数据识别季节性规律，结合促销活动、节假日等因素，预测商品需求峰值，优化库存采购周期以减少滞销风险。;;预算编制衔接;;滚动预测实施要点;多维度差异分析框架;风险管理体系;;蒙特卡洛模拟应用;风险对冲工具选择;监管合规要求;严格按照《企业会计准则第14号——收入》规定，根据合同条款识别履约义务，在控制权转移时点确认收入，避免提前或延后确认导致的财务失真。需特别关注分期收款、附退货权等复杂交易的会计处理。;;审计追踪机制建设;智能预测趋势;;区块链技术应用;边缘计算节点;国际经验借鉴;全球资金池架构;国际财务准则比较;跨境资金管理创新;