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财务报销标准及审批流程

是指在企业或组织中，对员工因公产生的费用进行合理报销的一系列规则和程序。以下为详细内容：

一、财务报销标准

1.交通费用

城市间交通：火车、长途汽车、飞机等公共交通工具费用，按实际发生额报销；

市内交通：出租车、公交、地铁等，按实际发生额报销，但每日上限为100元；

私车出行：按实际行驶公里数计算，每公里报销0.5元。

2.餐饮费用

工作餐：每人每次不超过50元；

客户招待：每人每次不超过200元，需提供消费明细。

3.住宿费用

经济型酒店：每人每晚不超过300元；

商务型酒店：每人每晚不超过500元。

4.培训费用

国内培训：按实际发生额报销，但每人每次不超过2000元；

国际培训：按实际发生额报销，但每人每次不超过5000元。

5.办公用品费用

办公耗材：如打印纸、笔墨等，按实际发生额报销；

办公设备：如电脑、打印机等，需提前申请，经批准后按实际购买价格报销。

二、财务报销审批流程

1.员工报销

员工填写报销单，附上相关发票、收据等凭证；

报销单需注明报销事由、费用类型、金额等信息；

员工将报销单及凭证提交给部门负责人。

2.部门负责人审批

部门负责人对报销单进行审核，确认报销事项是否符合规定；

审批通过后，部门负责人在报销单上签字，并将报销单及凭证提交给财务部门。

3.财务部门审批

财务部门对报销单进行复核，确认金额、发票等是否合规；

财务部门在报销单上签字，并将报销单及凭证提交给公司领导。

4.公司领导审批

公司领导对报销单进行审批，确认报销事项是否符合公司政策；

审批通过后，公司领导在报销单上签字，并将报销单及凭证退还给财务部门。

5.财务部门支付

财务部门根据报销单上的审批结果，进行支付；

支付完成后，财务部门将报销单归档，以便日后查询。

在整个财务报销及审批过程中，各环节均需严格遵守相关规定，确保费用报销的合规性。同时，员工需诚实守信，不得虚报、冒领费用。