2025年中级银行从业资格之中级风险管理检测卷包附答案详解（轻巧夺冠）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理检测卷包

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。

A.100％

B.90％

C.120％

D.70％

【答案】：C

【解析】本题可先根据已知条件计算出6月末该行的贷款损失准备余额，再根据贷款损失准备充足率的计算公式得出结果。###步骤一：计算6月末该行的贷款损失准备余额已知年初贷款损失准备余额为\(10\)亿元，上半年因核销等因素使用拨备\(5\)亿元，这意味着贷款损失准备余额减少了\(5\)亿元；之后补提\(7\)亿元，即贷款损失准备余额又增加了\(7\)亿元。所以6月末该行的贷款损失准备余额为年初余额减去使用的拨备再加上补提的金额，即\(10-5+7=12\)亿元。###步骤二：计算6月末该行的贷款损失准备充足率贷款损失准备充足率的计算公式为：贷款损失准备充足率\(=\)贷款实际计提准备\(\div\)贷款应提准备\(\times100\%\)。已知6月末根据账面计算应提贷款损失准备\(10\)亿元，而步骤一中已算出6月末实际计提的贷款损失准备为\(12\)亿元，将数据代入公式可得：贷款损失准备充足率\(=12\div10\times100\%=120\%\)综上，答案选C。

2、商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（）。

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

【答案】：C

【解析】该题核心考查对商业银行正确处理投诉和批评以维护声誉相关内容的理解，需判断各描述的恰当程度。A选项，商业银行将接受投诉和批评视为与客户/公众沟通的好时机是合理的。通过与客户/公众的沟通，银行能够了解他们的需求和意见，进而改进自身服务，这对维护声誉具有积极意义，所以该项描述恰当。B选项，商业银行学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验也是可行的。投诉和批评往往能反映出银行在运营过程中存在的问题，若能从中获取早期风险信息并加以处理，可有效降低声誉受损的可能性，该项描述合理。C选项，商业银行难以准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响。投诉和批评所引发的后果受到多种不确定因素的影响，如事件的传播范围、公众的反应等，这些因素复杂多变且难以精确预估，所以该项描述最不恰当。D选项，商业银行通过投诉和批评深入发掘自身潜在的风险是正确的做法。客户的投诉和批评能够为银行指出运营中的潜在问题，帮助银行及时发现并解决这些问题，从而避免声誉受损，该项描述恰当。综上，答案选C。

3、当商业银行资产久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将（）。

A.增强

B.无法确定

C.保持不变

D.减弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额。当久期缺口为正时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积，意味着资产价值对利率变动的敏感性要大于负债价值对利率变动的敏感性。当市场利率下降且其他条件保持不变时，资产的价值会增加，负债的价值也会增加，但由于资产价值对利率变动更敏感，资产价值增加的幅度会大于负债价值增加的幅度，商业银行的净值会增加，银行的资金来源相对更充足，从而其流动性将增强。所以本题应选A。

4、2008年1月24日，当时担任世界上最大金融衍生品交易领导角色的法国兴业银行在新闻发布会上宣布了一起该行的严重违规交易案，银行的衍生品交易员热罗姆·盖维耶尔(JeromeKerviel)在未经授权的情况下购买了500亿欧元的股指期货，给银行带来了大约49亿欧元的严重损失，这起舞弊案一经曝出震惊了全球金融界。热罗姆·盖维耶尔在2000年加入法国兴业银行，一开始从事合规工作，2005年，他被提升为初级交易员，在银行的DeltaOne产品组工作。他主要交易股指，是交易与销售业务条线的内容，比如德国的DAX股指、法国的CAC40和欧元的STOXX50。他的职责是寻找套利机会。法国兴业银行在1月19日发现一名在巴黎的交易员擅自设立仓位，并在未经许可的情况下大量投资于欧洲股指期货，兴业银行用了3天时间对他的头寸进行平仓，而轧平这些仓位直接导致了该行多达49亿欧元的损失。由于热罗姆·盖维耶尔对银行监管流程非常熟悉，他进行了表面上看起来是套利，而实际上是投机的交易。他持有巨额的股指头寸，