2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点附完整答案详解（夺冠系列）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点

第一部分单选题(50题)

1、为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。

A.借短贷短

B.借长贷长

C.借长贷短

D.借短贷长

【答案】：D

【解析】对于获取盈利，商业银行需合理构建资产负债期限结构。A选项“借短贷短”，即借入短期资金并发放短期贷款。虽然这种方式能匹配资金期限，降低流动性风险，但短期贷款收益相对有限，不利于银行实现大量盈利。B选项“借长贷长”，是借入长期资金并发放长期贷款。虽然可以保证资金期限的长期匹配，然而长期借款成本较高，且长期贷款面临的不确定性和风险较大，也不利于银行高效获取盈利。C选项“借长贷短”，借入的是长期资金，成本相对较高，而发放的是短期贷款，收益相对较低，这种期限错配会使银行面临成本与收益倒挂的情况，不仅难以盈利，还可能遭受损失。D选项“借短贷长”，商业银行借入短期资金，其成本相对较低；发放长期贷款，收益相对较高。通过这种期限错配，能够实现资金的有效利用，在正常范围内为银行获取更多盈利，所以这是商业银行在正常范围内为获取盈利可建立的资产负债期限结构。综上，答案选D。

2、当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况反映的收益率曲线的类型是（）。

A.水平收益率曲线

B.波动收益率曲线

C.正向收益率曲线

D.反向收益率曲线

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同类型收益率曲线的特征。A项，水平收益率曲线意味着不同期限债券的收益率相等，即无论期限长短，收益率都保持在同一水平，这与题干中期限短收益率高、期限长收益率低的描述不符，所以A项错误。B项，波动收益率曲线并非标准的收益率曲线类型表述，一般常见的收益率曲线类型为正向、反向和水平等，所以B项错误。C项，正向收益率曲线的特点是收益率随着期限的延长而上升，也就是期限长的收益率高，期限短的收益率低，这与题干所描述的情况相反，所以C项错误。D项，反向收益率曲线正好体现了期限短而收益率高、期限长而收益率低的特征，与题干中当市场资金紧张导致供需不平衡时出现的情况相符合，所以D项正确。综上，本题答案选D。

3、下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是()。

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等

C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合

D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

【答案】：B

【解析】本题主要考查风险管理与商业银行经营的关系。A选项，承担和管理风险是商业银行的基本职能，银行在经营过程中不可避免地要面对各种风险，同时对风险的有效管理能够促使银行不断探索新的业务领域和方法，是商业银行业务不断创新发展的原动力，该项说法正确。B选项，风险管理能够从根本上改变商业银行的经营模式。传统的商业银行经营模式可能存在片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营问题，而通过有效的风险管理，可以使银行更加注重风险与收益的匹配，实现向精细化管理模式的转变，所以该项中“不能从根本上改变”说法错误。C选项，风险管理可以对各类风险进行评估和计量，从而为商业银行风险定价提供依据，并且能够根据风险状况对金融资产和业务组合进行合理配置和有效管理，该项说法正确。D选项，健全的风险管理体系可以降低银行面临的风险损失，提高银行的信誉和稳定性，进而吸引更多的客户和资金，为商业银行创造价值，该项说法正确。综上，答案选B。

4、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为D4=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）。

A.减少22.11亿元

B.减少22.22亿元

C.增加22.11亿元

D.增加22.22亿元

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析法下的资产价值和负债价值变化公式，分别计算出资产价值和负债价值的变化，进而得出商业银行整体价值的变化。###步骤一：明确久期分析法中资产价值和负债价值的变化公式久期分析法中，资产价值或负债价值的变化公式为：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(\DeltaV\)表示价值变动，\(D\)表示加权平均久期，\(V\)表示市场价值，\(\Deltay\)表示市场利率变动，\(y\)表示初始市场利率。###步骤二：计算资产价值的变化已知资产\(A=2000\)亿元，资产加权