2025年中级银行从业资格之中级风险管理历年重点基础提升难、易错点模拟试题及参考答案详解【新】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理历年重点基础提升难、易错点模拟试题

第一部分单选题(50题)

1、证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

A.久期

B.到期期限

C.现值

D.终值

【答案】：A

【解析】久期是指资产或负债的现金流的加权平均到期时间。它不仅考虑了到期期限，还考虑了现金流的时间分布以及利率的影响。久期越大，意味着该证券的现金流回收时间越分散，并且对利率变动的敏感度越高。当利率发生变化时，久期大的证券价格变动幅度会更大，所以其面临的利率风险也更大。到期期限虽然是影响证券价格和利率敏感性的一个因素，但它只单纯考虑了证券从当前到到期的时间长度，没有像久期那样综合考虑现金流的时间价值和分布情况。所以仅依据到期期限不能全面衡量利率变化对证券价格的影响和风险程度。现值是指未来现金流量按照一定的折现率折现到当前的价值，它主要反映的是证券当前的价值，与利率变化对证券价格的影响及风险大小并无直接的关联。终值是指现在的一笔资金在未来某个时点按照一定的利率计算所得到的本利和，它侧重于描述资金在未来的价值，而不是用于衡量利率变化对证券价格的影响程度。综上所述，答案选A。

2、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业的财务真实性比较难以把握

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业生产经营活动相对平稳

【答案】：D

【解析】本题可通过分析每个选项来判断其是否属于小企业的特征，进而得出答案。-A选项：小企业通常股权结构相对集中，公司的决策和治理往往会受到股东的较大影响，股东的个人意愿和决策方式对企业的运营有着重要作用，所以该选项属于小企业特征。-B选项：相较于大型企业，小企业的财务管理可能不够规范，财务制度不够健全，财务数据的真实性和准确性较难把握，存在一定的财务信息不透明情况，所以该选项属于小企业特征。-C选项：小企业规模较小，抗风险能力较弱，其生产经营活动更容易受到市场波动、供求关系、经济形势等市场因素的影响，当市场出现变化时，小企业可能面临较大的经营压力，所以该选项属于小企业特征。-D选项：小企业由于自身规模小、资源有限、抗风险能力弱等特点，其生产经营活动易受市场、资金、技术等多种因素的影响，具有较大的不稳定性，并非相对平稳，所以该选项不属于小企业特征。综上，答案选D。

3、（）是流动性风险管理必不可少的环节。

A.设定限额

B.建立限额体系

C.调整限额

D.建立限额管控流程

【答案】：A

【解析】设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。在流动性风险管理中，设定限额能够明确规定各项业务活动在流动性方面的边界和约束，为风险管理提供具体的量化标准。限额是对风险敞口、资金流动等关键指标进行控制的重要手段，通过合理设定限额，可以预先确定风险承受度，避免过度的流动性风险暴露，从而保障金融机构或组织的资金安全和稳健运营。建立限额体系侧重于整体架构的搭建，调整限额是在限额执行过程中根据实际情况的动态优化，建立限额管控流程主要关注的是限额管理的操作程序和规范，它们虽然对于流动性风险管理都很重要，但并非必不可少的核心环节。故本题正确答案选A。

4、对商业银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）。

A.实现不良贷款本息的全部回收

B.提高商业银行资产质量

C.更好地发现不良贷款价格

D.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行开展不良贷款证券化的作用。A选项：不良贷款证券化是将不良贷款打包成证券出售给投资者，但并不能保证实现不良贷款本息的全部回收。因为不良贷款本身就存在较高的违约风险和价值不确定性，即便进行证券化操作，也无法消除这些风险，所以不能实现全部回收，A选项不属于开展不良贷款证券化的主要作用。B选项：商业银行通过将不良贷款进行证券化，可以将这些不良资产从资产负债表中移除，降低不良贷款的比例，从而提高商业银行的资产质量，B选项属于其主要作用。C选项：在不良贷款证券化的过程中，需要对不良贷款进行评估和定价，这有助于更好地发现不良贷款的价格，为市场提供更准确的价格信号，C选项属于其主要作用。D选项：传统的不良贷款处置方式有限，而开展不良贷款证券化拓宽了商业银行处置不良贷款的渠道，使商业银行能够更灵活地处理不良资产，D选项属于其主要作用。综上，答案选A。

5、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中各管理机构在风险管理方面的职责。A选项，监事会是对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务等，并不承担商业银