2025年中级银行从业资格之中级风险管理测试卷讲解及完整答案详解【历年真题】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理测试卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行的决策机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.高级管理层

【答案】：A

【解析】商业银行的决策机构是董事会。董事会是由董事组成的、对内掌管公司事务、对外代表公司的经营决策和业务执行机构，它负责执行股东大会的决议，决定公司的经营计划和投资方案等重大事项，在商业银行的组织架构中承担着决策职能，所以A正确。监事会主要职责是监督商业银行的经营管理活动，确保银行的运营符合法律法规和内部规定，维护股东和其他利益相关者的合法权益，并非决策机构，B错误。风险管理部门主要负责识别、评估、监测和控制银行面临的各种风险，为银行的稳健运营提供风险方面的专业支持和管理，不承担决策职能，C错误。高级管理层负责执行董事会的决策，组织实施银行的日常经营管理活动，是决策的执行部门，而非决策机构，D错误。故本题正确答案选A。

2、下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。

A.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上

B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外

C.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性

D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部审计独立性的理解。A选项说法错误。A表述的内容是客观性的要求，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上，而非独立性的要求。B选项，独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外，这确保了内部审计能够以客观公正的态度开展工作，该说法正确。C选项，内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，这样能使其有效履行审计职责，减少外界干扰，该说法正确。D选项，审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作，这符合独立性的内涵，该说法正确。综上，答案选A。

3、某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）。

A.8万元

B.7.2万元

C.4.8万元

D.3.2万元

【答案】：D

【解析】首先，明确预期损失的计算公式为：预期损失=违约概率×违约损失率×风险暴露。该客户贷款总额为2000万元，其中1200万元有国债质押，那么无质押部分（即风险暴露）为2000-1200=800万元。已知客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%。将数据代入公式可得预期损失=1%×40%×800=3.2万元，所以答案选D。

4、贷款分类与债项评级比较，错误的是（）。

A.前者综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素

B.后者通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素

C.前者主要用于贷前管理，更多地体现为贷前审批

D.后者可同时用于贷前审批、贷后管理

【答案】：C

【解析】本题可对各个选项逐一分析来判断其正确性。-A：贷款分类综合考量了客户信用风险因素和债项交易损失因素，这种综合考虑能使贷款分类更全面地反映贷款的风险状况，该项表述正确。-B：债项评级通常着重关注影响债项交易损失的特定风险因素，以此来评估债项的风险，该项表述正确。-C：贷款分类主要用于贷后管理，它是在贷款发放后，对贷款的质量进行跟踪和评估，以便及时发现潜在的风险并采取相应的措施，而不是主要用于贷前管理和体现为贷前审批，该项表述错误。-D：债项评级既可以在贷前审批时使用，帮助评估债项的风险以决定是否发放贷款；也可以在贷后管理中使用，持续监测债项的风险状况，该项表述正确。综上，说法错误的是C。

5、商业银行所面临的外部战略风险可以细分为行业风险、技术风险、品牌风险等6类。下列哪一项属于商业银行面临的技术风险（）。

A.行业恶性竞争

B.银行的信息系统安全性存在风险

C.银行缺乏独特的品牌形象

D.兼并／收购失败

【答案】：B

【解析】该题主要考查对商业银行面临的技术风险的识别。A选项“行业恶性竞争”，这属于行业内企业之间的竞争行为，体现的是行业整体的竞争环境和态势，应归为行业风险，而非技术风险。B选项“银行的信息系统安全性存在风险”，信息系统属于技术范畴，信息系统安全性存在风险意味着银行在技术层面面临着潜在的威胁和挑战，会对银行的正常运营和客户信息安全等造成影响，所以该项属于商业银行面临的技术风险。C选项“银行缺乏独特的品牌形象”，品牌形象涉及到银行在市场中的知名度、美誉度和辨识度等方面，是关于银行品牌建设和市场定位的问题，属于品牌风险。D选项“兼并／收购失