2025年中级银行从业资格之中级风险管理模拟试题及完整答案详解【名校卷】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理模拟试题

第一部分单选题(50题)

1、下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。

A.每日客户存取款

B.贷款发放／归还

C.存贷款基准利率的调整

D.商业银行减少网点数量

【答案】：D

【解析】本题考查影响商业银行资产负债期限结构的因素。A项：每日客户存取款会直接影响商业银行的资金流入和流出，进而改变银行的资产负债期限结构。例如，大量客户集中取款会使银行短期内资金流出增加，存款期限结构发生变化；大量客户存款则会使银行资金流入增多，对资产负债期限结构也会产生影响。B项：贷款发放与归还会影响银行的资金运用和回收情况。贷款发放意味着银行资金的流出并形成长期资产，贷款归还则使资金回流，这些操作必然会对商业银行资产负债期限结构产生作用。C项：存贷款基准利率的调整会影响客户的存款和贷款意愿。当存款基准利率提高时，客户可能会增加存款，使银行存款期限结构变化；贷款基准利率调整会影响企业和个人的贷款需求，从而改变银行的贷款期限结构，所以存贷款基准利率的调整会对商业银行资产负债期限结构造成影响。D项：商业银行减少网点数量主要影响的是银行的物理服务渠道和运营成本等方面，与银行资产负债的期限结构并无直接关联，并不会改变银行资产和负债在期限上的分布情况。综上，答案选D。

2、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

【答案】：D

【解析】市场风险包含多种类别，利率风险是其中重要组成部分。下面对各情况进行分析：A.收益率曲线风险是指收益率曲线斜率以及形状变化导致的风险，它主要关注的是不同期限债券收益率之间关系变化带来的风险，并非最主要和最常见的利率风险形式。B.期权性风险是由期权性工具具有的不对称支付特征所带来的风险，期权的存在会使银行资产、负债和表外业务面临不确定性，这也不是利率风险中最主要和常见的形式。C.基准风险是指当贷款的基准利率和存款的基准利率的变化不一致时，银行面临的风险，它是利率风险的一种，但并非最主要和最常见的。D.重新定价风险也称为期限错配风险，是由于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异而产生的风险。在银行的日常经营中，资产和负债的期限结构往往存在错配情况，利率的波动会对不同期限的资产和负债价值产生不同影响，从而导致银行面临损失的可能性。因此，重新定价风险是利率风险最主要和最常见的形式。综上，答案选D。

3、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】：A

【解析】高级计量法要求商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下进行监管资本要求的确定。内部操作风险计量系统能够基于银行自身的业务数据、风险特征等多方面因素，精准地对操作风险进行量化计量，以此来确定监管资本要求，故A符合要求。外部操作风险控制系统主要侧重于对外来风险进行防控，并非用于确定监管资本要求，B不合适。外部操作风险计量系统由于是外部的，难以精准贴合每家商业银行自身独特的业务情况和风险特征，不能准确给出该银行的监管资本要求，C不合适。内部操作风险识别系统的主要功能是识别风险，而不是对风险进行量化从而确定监管资本要求，D不合适。综上，答案选A。

4、商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于（）。

A.战略风险

B.操作风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行风险类型的区分。A项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。财务／会计错误并非是由于战略规划和决策方面的问题导致的，所以不属于战略风险。B项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。财务／会计错误属于内部程序方面的问题，所以商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于操作风险，该项正确。C项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。财务／会计错误与交易对手的信用状况无关，不属于信用风险。D项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。财务／会计错误不是由市场价格变动导致的，因此不属于市场风险。综上，答案选B。

5、关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述错误的是（）。

A.操作