【《某变电站竣工结算审计流程案例》3700字】 .pdfVIP

某变电站股工结算审计流程案例综述

目录

某变电站竣工结算审计流程案例综述1

1.1、审核程序1

1.2、审核范围及内容6

1.3、审核原则9

1.4、审核依9

1.5、审核方法9

1.6、审核结果10

1.1、审核程序

1、）隹备阶段：一是接受资料，工程结算资料的完整性、真实性、有效性是审

核结果正确性、客观性的保证，对不符合要求的资料应立即退回并报送委托单位

要求补正。二是熟悉项目相关资料：施工/竣工图纸、工程状况、变更签证等基

本情况。三是组建审计小组制定实施方案，采用全面审计及识图法相结合的方式

展开审计，分解审查任务，明确时间要求。

（1）接收项目结算送审资料

结算送审资料如下表M:

竣工结算需报审资料清单表M

竣工结算需报审资料清单

纸质原资料提供

序号类别（注明原件或复印件、电子电子版备注

件时间节点

版）

1可行性研究报告2019.6.5

2可行性研究报告的批复2019.6.5

3投资计划2019.6.5

4前期立项初步设计评审意见2019.6.5

5初步设计评审意见的批复2019.6.5

6初步设计审定概算2019.6.5

7审定概算的批复2019.6.5

8甲供物资到货验收单2019.6.12

经建设部门、物资部门和施

9工单位共同签字盖章的甲2019.6.12

供物资结算清单

物资

10废旧物资回收计划无无

11废旧物资入库清单无无

报废物资处置申请手续资

12无无

料

13设计勘察报告2019.6.5

14监理项目成立文件2019.6.12

15监理文件包2019.6.12

16监理规划