公司全面预算审核.pptx

公司全面预算审核;全面预算审核概述

预算审核组织架构

预算编制流程规范

预算审核方法论

收入预算专项审核

成本费用预算审核

资本性支出预算审核;预算执行过程监控

预算调整审核机制

预算信息化系统支撑

预算绩效考核关联

风险管控专项审查

审核成果应用与反馈

典型案例分析与经验总结;全面预算审核概述;全面预算管理的定义与重要性;预算审核范围及核心目标;审核流程框架与基本原则;预算审核组织架构;战略目标分解;财务部门与业务部门角色分工;跨部门协作机制建设;预算编制流程规范;;业务部门预算提报内容要求;;预算审核方法论;财务数据合理性分析方法;业务假设验证与风险评估;;收入预算专项审核;市场预测与销售目标匹配性;价格策略与量价平衡分析;应收账款管理风险审查;成本费用预算审核;;费用归口管理责任划分;对自动化改造提案，既测算投资回收期（如3年内通过减员20%收回成本），又评估产能爬坡风险（如设备调试期产量损失预案），确保财务与运营目标平衡。;资本性支出预算审核;投资项目经济效益评估;资金来源分析;长期战略协同性分析;预算执行过程监控;;重大偏差预警与响应机制;;预算调整审核机制;;;调整方案可行性论证;预算信息化系统支撑;ERP系统预算模块功能应用;数据集成与自动校验技术;;预算绩效考核关联;KPI指标与预算目标挂钩;预算执行结果奖惩机制;绩效改进行动计划制定;风险管控专项审查;预算指标合理性分析;重大风险事项应急预案;;审核成果应用与反馈;预算批复文件编制规范;审核意见整改跟踪机制;持续优化建议提案管理;典型案例分析与经验总结;;流程合规性缺失;行业最佳实践对标提升;