中级银行从业资格之中级公司信贷练习题及参考答案详解（新）.docxVIP

中级银行从业资格之中级公司信贷练习题

第一部分单选题(100题)

1、如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要（）。

A.将长期债务重构为短期债务

B.将短期债务重构为长期债务

C.将长期债务重构为股权

D.将短期债务重构为股权

【答案】：B

【解析】当企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要依靠短期融资实现时，这意味着企业短期内面临较大的偿债压力。短期债务需要在较短时间内偿还，若大量核心流动资产增长都依赖短期融资，企业可能会在后续经营中面临资金链紧张的情况，偿债风险增加。A选项将长期债务重构为短期债务，会进一步加重企业短期内的偿债负担，使企业资金压力更大，不利于企业的稳定经营，所以A选项错误。B选项将短期债务重构为长期债务，能有效缓解企业短期内的偿债压力，使企业有更充裕的时间来安排资金用于偿还债务，有利于企业的资金规划和稳定运营，所以B选项正确。C选项将长期债务重构为股权，股权融资虽然能增加企业资金，但这与解决短期债务带来的偿债压力问题并无直接关联，没有针对当前短期债务占比高的情况进行合理调整，所以C选项错误。D选项将短期债务重构为股权，同样没有直接解决短期融资带来的短期偿债压力问题，而且股权重构涉及到企业的股权结构等多方面问题，操作较为复杂，并非针对该情况的合适举措，所以D选项错误。综上，答案是B。

2、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。

A.抵押

B.保证

C.质押

D.留置

【答案】：C

【解析】本题考查《民法典》中不同担保方式的定义。A项，抵押是指抵押人和债权人以书面形式订立约定，不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。与题干中“转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有”这一条件不符，所以A项错误。B项，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证并不涉及转移财产的占有，与题干描述不符，所以B项错误。C项，质押是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产或权利折价或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿，符合题干描述，所以C项正确。D项，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置权是法定担保物权，无需当事人协商订立书面合同，与题干中“以协商订立书面合同的方式”不符，所以D项错误。综上，本题答案选C。

3、商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上一般再保管()年。

A.3

B.7

C.10

D.5

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行短期贷款档案保管期限的相关知识。根据规定，商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上一般再保管5年。因此正确答案选D。

4、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。[2009年6月真题]

A.借款人财务状况

B.借款人经济效益

C.不良贷款比率

D.借款人规模

【答案】：C

【解析】本题主要考查可用来考察借款人与银行关系的项目。A选项，借款人财务状况主要反映的是借款人自身的资产、负债、盈利等方面的情况，重点在于借款人自身的财务健康程度，与借款人同银行的关系并无直接关联，所以A选项不符合要求。B选项，借款人经济效益体现的是借款人在生产经营等活动中所获得的收益情况，这更多地是关于借款人自身的经营成果，并非用于考察其与银行的关系，所以B选项不正确。C选项，不良贷款比率指的是银行不良贷款占总贷款余额的比重。该指标与银行和借款人密切相关，若借款人在与银行的业务往来中出现较多不良贷款，会直接影响这个比率。通过不良贷款比率可以了解借款人在银行的信用表现以及还款情况，进而考察借款人与银行的关系，所以C选项正确。D选项，借款人规模描述的是借款人业务、资产等方面的大小程度，这与借款人同银行之间的关系没有直接联系，不能用于考察二者之间的关系，所以D选项不合适。综上，答案选C。

5、下列关于贷款审批要素中信贷品种的表述，错误的是（）。

A.信贷品种应与业务用途相匹配

B.信贷品种应与客户结算方式相匹配

C.风险相对较高的授信品种仅适用于资信水平低的客户

D.信贷品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求

【答案】：C

【解析】逐一分析各点：A.信贷品种与业务用途相匹配