2024年02月[辽宁]2024年大连银行总行审计部招考笔试历年参考题库附带答案详解.docx

2024年02月[辽宁]2024年大连银行总行审计部招考笔试历年参考题库附带答案详解

题型

风险管理

个人贷款

个人理财

公司信贷

银行管理

银行业法律法规与综合能力

总分

得分

第1卷

一.单选题(共30题)

1.银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经()批准。

A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人

C.地方政府

D.当地公安部门

答案：A

本题解析：

A《银行业监督管理法》第四十一条规定：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。故选A。

2.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备

答案：C

本题解析：

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式为：拨贷比＝不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额×100%。该公式也可以表述为：拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

3.商业银行实施内部控制的基础是（）。

A.内部控制制度

B.内部控制人员

C.内部控制流程

D.内部控制环境

答案：D

内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。

4.银行代收代付业务不包括()。

A.代发工资

B.代收学费

C.代发彩票奖金

D.代收电话费

答案：C

C银行的代收代付业务包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。银行不代发彩票奖金。故选C。

5.（）交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

A.债券远期

C.债券回购

D.债券现券

答案：A

债券远期交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

6.对金融机构的常规性全面检查应至少（）进行一次。

A.一年

B.一年半

C.两年

答案：D

本题解析：

对金融机构的常规性全面检查应至少一年或一年半进行一次。

7.下列不属于银监会负责监管的非银行金融机构是()。

A.金融资产管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租赁公司

答案：C

本题解析：

C由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。C项基金管理公司的监管机构应为证监会。故选C。

8.定期存款和活期存款是按照（）区分的。

A.客户类型不同

B.存款期限不同

C.存款币种不同

D.账户种类不同

答案：B

本题解析：

外币存款业务与人民币存款业务均可按存款期限分为活期存款和定期存款。

9.

A.股权创造型

B.信用创造型

C.流动性增强型

D.风险转移型

答案：D

本题解析：

风险转移创新型金融工具，它包括能在各经济机构之间相互转移金融工具内在风险的各种新工具，如货币互换、利率互换等。

10.下列金融犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。

A.持有、使用假币

C.签订、履行合同失职被骗罪

D.票据诈骗罪

答案：C

签订、履行合同失职被骗罪主观方面是过失。行为人既可能是未尽严格审查合同、认识被骗结果的注意义务，也可能是对结果有所认识。但未尽避免国家利益遭受重大损失的结果避免义