押题宝典中级银行从业资格之中级风险管理模考模拟试题及答案详解（精选题）.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之中级风险管理模考模拟试题

第一部分单选题(50题)

1、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于（）类别。

A.内部流程

B.外部事件

C.系统缺陷

D.人员因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险事件的分类。操作风险事件可分为内部流程、外部事件、系统缺陷和人员因素四大类。-**A选项**：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成的损失，本题中是财务印章被盗用导致存款被取走，并非内部流程方面的问题，所以A选项错误。-**B选项**：外部事件是指由于外部人员的故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题干中企业财务印章被盗用，巨额存款被他人取走，属于外部人员的欺诈行为，符合外部事件的定义，所以B选项正确。-**C选项**：系统缺陷是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失，本题未涉及系统方面的问题，所以C选项错误。-**D选项**：人员因素是指由于内部人员因素操作不当、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损失的风险，本题中存款被取走是外部因素导致，并非内部人员的问题，所以D选项错误。综上，答案是B。

2、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A.监事会

B.高级管理层

C.董事会

D.股东大会

【答案】：C

【解析】这道题主要考查商业银行中各组织的职责。A错误。监事会是对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构，其主要职责是监督，并非最高风险管理/决策机构，不承担风险管理的最终责任。B错误。高级管理层负责执行董事会的决策，负责具体的经营管理和风险管理的执行工作，并非最高的风险管理/决策机构。C正确。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，它负责制定银行的总体战略和重大政策，对银行的风险管理承担最终责任，所以该选项符合题意。D错误。股东大会是由全体股东组成的，是公司的权力机构，主要对公司重大事项进行决策，并不直接参与风险管理决策和承担风险管理的最终责任。综上，答案选C。

3、下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是（）。

A.能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好

B.定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因.确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险

C.应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平

D.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联

【答案】：C

【解析】本题主要考查对有效的风险偏好声明原则的理解。A项：能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好，这是有效的风险偏好声明原则中的重要内容。通过情景分析和压力测试，可以模拟不同的市场情况和风险事件，让银行清楚地知道在哪些情况下可能会突破自身设定的风险偏好，有助于银行提前做好应对准备，该项说法正确。B项：定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险。明确风险诱因和监测指标，有助于银行对各类风险进行有效管理，能够更精准地判断自身的风险状况，该项说法正确。C项：有效的风险偏好声明原则应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的风险上限，而非平均风险水平。平均风险水平不能很好地体现银行对风险的承受底线，只有明确风险上限，才能有效控制风险，避免银行过度承担风险而遭受损失，所以该项说法错误。D项：风险偏好声明与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。这样可以确保银行的各项规划和机制在风险偏好的框架内运行，使风险管理与银行的整体战略和运营紧密结合，实现银行的可持续发展，该项说法正确。综上，答案选C。

4、专家判断法中与借款人有关的因素不包括()。

A.声誉

B.杠杆

C.收益波动性

D.经济周期

【答案】：D

【解析】本题考查专家判断法中与借款人有关的因素。专家判断法是一种古老的信用风险分析方法，在分析与借款人有关的因素时，主要考虑借款人自身的一些特质。A选项声誉，借款人的声誉是评估其信用状况的重要因素之一。良好的声誉意味着借款人过去在经济活动中有着诚信、可靠的表现，按时履行债务的可能性较大，所以声誉是与借款人有关的因素。B选项杠杆，杠杆反映了借款人的负债水平。较高的杠杆意味着借款人的债务负担较重，面临较大的财务风险，这会直接影响其还款能力，因此杠杆也是与借款人有关的因素。C选项收益波动性，收益波动性体现了借款人收入的稳定性。