中级风险管理-2018年中级银行从业资格考试《中级风险管理》真题汇编附答案详解【实用】.docxVIP

中级风险管理-2018年中级银行从业资格考试《中级风险管理》真题汇编

第一部分单选题(50题)

1、操作风险是银行面临的一项重要风险．商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。

A.存款准备金

B.存款保险

C.经济资本

D.资本充足率

【答案】：C

【解析】操作风险是商业银行面临的重要风险之一，需要通过一定的资金安排来抵御其可能造成的损失。A选项，存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。它主要用于满足流动性需求和调控货币供应量，而非专门为抵御操作风险损失而安排，所以A不正确。B选项，存款保险是一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。这是为保护存款人利益、维护金融稳定，并非用于抵御商业银行自身操作风险损失，所以B不正确。C选项，经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。操作风险的损失具有不确定性，经济资本可以作为商业银行抵御操作风险造成损失的安排，所以C正确。D选项，资本充足率是指银行自身资本和加权风险资产的比率，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。它是衡量银行资本是否充足的指标，并非专门安排来抵御操作风险损失的资金，所以D不正确。综上，答案选C。

2、商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180，则使用短边法确定的总敞口头寸为（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短边法是先分别加总每种外汇的多头和空头头寸，然后比较这两个总数的大小，最后将较大的总数作为银行的总敞口头寸。本题中，多头头寸总和为日元多头50、欧元多头100、英镑多头150相加，即50+100+150=300；空头头寸总和为瑞士法郎空头20与美元空头180相加，即20+180=200。因为300200，所以总敞口头寸为300，答案选D。

3、商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，下列应当负责制定压力测试政策的是（）

A.高级管理层

B.董事会

C.股东大会

D.监事会

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行压力测试治理结构中各主体的职责。A选项高级管理层，高级管理层负责执行董事会批准的压力测试政策，同时也负责制定具体的压力测试政策，以确保压力测试工作的有效开展，A选项正确。B选项董事会，董事会主要负责审批压力测试政策等重要事项，监督高级管理层在压力测试方面的工作，但并不是制定压力测试政策的主体，B选项错误。C选项股东大会，股东大会是公司的最高权力机构，主要对公司重大事项进行决策，一般不涉及压力测试政策的制定，C选项错误。D选项监事会，监事会主要负责监督银行的经营管理活动，包括对压力测试工作的监督，但不是制定压力测试政策的主体，D选项错误。综上，答案是A。

4、金融机构开展资产管理业务中，应为委托人利益履行（）义务，委托人自担投资风险并获得收益。

A.公平公正，廉洁自律

B.诚实信用，遵纪守法

C.公平公正，客户至上

D.诚实信用，勤勉尽责

【答案】：D

【解析】本题考查金融机构开展资产管理业务时对委托人应履行的义务。首先来看选项A，“公平公正，廉洁自律”，“公平公正”通常强调在处理事务、对待各方时不偏不倚，“廉洁自律”主要侧重于个人在职业道德和行为规范上保持廉洁、自我约束，这两个表述并非专门针对金融机构开展资产管理业务时为委托人利益应履行的核心义务，所以A项不符合。选项B，“诚实信用，遵纪守法”，“诚实信用”是基本的法律和道德原则，在很多领域都有要求，“遵纪守法”是任何主体都应遵循的基本准则，但它们没有突出金融机构在资产管理业务中为委托人利益履行义务的勤勉性，不能完整准确地概括该业务中对委托人的义务，所以B项不正确。选项C，“公平公正，客户至上”，“公平公正”如前面所说，“客户至上”更多体现的是一种服务理念，强调以客户需求为导向，但没有直接体现出金融机构在资产管理业务中基于委托关系应承担的具体义务，故C项不合适。选项D，“诚实信用，勤勉尽责”，“诚实信用”要求金融机构在开展资产管理业务过程中，如实告知委托人相关信息，不欺诈、不隐瞒，遵守合同约定。“勤勉尽责”则强调金融机构要以高度的责任心和专业能力，为委托人的利益积极、认真地开展业务，尽最大努力实现委托人的利益，这准确地概括了金融机构在资产管理业务中为委托人利益应履行的义务，所以本