中级银行从业资格之中级风险管理题库练习精品（必刷）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中()的风险点操作。

A.财务／会计错误

B.文件／合同缺陷

C.错误监控／报告

D.结算／支付错误

【答案】：B

【解析】该题正确答案是B。下面对各选项进行分析：A.财务／会计错误主要涉及财务数据记录、核算、报表编制等会计操作方面的问题，比如账目记录错误、财务报表数据不准确等情况，而协议出现错误或缺乏协议并非是财务会计操作过程中的典型风险点，所以A选项不符合要求。B.文件／合同缺陷涵盖了文件或合同在起草、审核、签订等过程中出现的各种问题，包括协议存在错误内容或者根本缺乏必要协议的情况，这属于文件合同管理流程中的风险点，所以协议中出现错误或缺乏协议属于文件／合同缺陷的风险点操作，B选项符合题意。C.错误监控／报告指的是在对业务活动进行监控以及报告相关信息时出现的失误，比如未能及时准确地发现业务中的异常情况并报告等，这与协议本身存在的问题并无直接关联，所以C选项不正确。D.结算／支付错误是在资金结算和支付环节产生的问题，例如结算金额有误、支付渠道错误、支付延迟等，和协议错误或缺失没有直接联系，所以D选项也不正确。

2、关于头寸拆分，以下说法中错误的是（）。

A.同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本

B.相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量

C.头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品

D.在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流

【答案】：B

【解析】本题主要考查对头寸拆分相关知识的理解。A选项，同一头寸通过不同风险类别计提资本，是因为同一头寸在不同风险类别下有着不同的潜在损失，而计提的资本正是对应这些潜在损失的，该说法正确。B选项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下分别计量，并非重复计量。不同风险类别下的计量是为了全面、准确地反映产品的风险状况，从不同维度对产品风险进行评估，而不是简单的重复，该说法错误。C选项，头寸拆分的原理确实是从现金流的角度来看待一个产品，通过分析产品的现金流来进行头寸的拆分和管理，该说法正确。D选项，在标准法下，金融产品会从现金流角度进行拆分并重新组合，形成按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流，以便更精确地计量风险和资本要求，该说法正确。综上所述，答案选B。

3、（）应当确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件，准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况，正确识别和审核早期预警指标，在发生未遵守操作规程的情况下采取适当的跟进措施。

A.董事会

B.高级管理层

C.董事会和高级管理层

D.内部审计部门

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行声誉风险管理中不同主体职责的了解。A选项董事会主要负责制定商业银行的声誉风险管理政策和战略等宏观层面的职责，并非直接确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件等具体操作层面的工作，所以A错误。B选项高级管理层负责执行董事会批准的声誉风险管理政策，应当确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件，准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况，正确识别和审核早期预警指标，在发生未遵守操作规程的情况下采取适当的跟进措施，所以B正确。C选项董事会侧重于决策层面，高级管理层侧重于执行层面，题干描述的是高级管理层的职责，并非董事会和高级管理层共同的职责，所以C错误。D选项内部审计部门主要负责对商业银行声誉风险管理体系进行审计和监督等工作，并非负责题干中所描述的具体操作事项，所以D错误。综上，本题正确答案选B。

4、系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（）压力情景。

A.信用风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】本题可依据各类风险的定义来判断系统失灵导致业务中断造成巨额损失属于哪种压力情景。A选项，信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，其主要关注的是交易对方的信用状况和违约风险，而系统失灵导致业务中断并非是信用方面的问题，所以不属于信用风险。B选项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，强调的是资金的流动性情况，系统失灵造成业务中断与资金流动性并无直接关联，所以不属于流动性风险。C选项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。系统失灵属于信息科技系统方面的问题，系统失灵导致业务中断造成巨额损失符合操作风险的定义，所以该情景属于操作风险，此选项正确。D