中级银行从业资格之中级风险管理题库练习备考题附参考答案详解（b卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理题库练习备考题

第一部分单选题(50题)

1、关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。

A.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

B.随着标的资产市场价格上升，卖方期权的价值增大

C.如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额

D.买方期权持有者的最大损失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。执行价格与买方期权价值呈反向变动关系，执行价格上升时，意味着买方要以更高价格购买标的资产，获取收益的可能性和收益空间减小，所以买方期权价值应减小，但表述过于绝对。当市场环境发生较大变化，如标的资产价格大幅波动时，即使执行价格上升，买方期权价值也未必必然减小，所以该项说法不准确。接着看B。标的资产市场价格上升时，对于卖方期权而言，意味着卖方未来可能需要按较低价格出售资产，其潜在损失增大，所以卖方期权价值应该减小，而不是增大，该项说法错误。再看C。买方看涨期权赋予持有者在特定时间以特定价格购买标的资产的权利。如果在某一时间执行该期权，不考虑期权费的情况下，其收益就是标的资产市场价格与期权执行价格的差额。当市场价格高于执行价格时，买方执行期权可获利，收益为两者差值；当市场价格低于执行价格时，买方会放弃执行期权，损失期权费，该项说法正确。最后看D。买方期权持有者购买期权时支付了期权费，若期权最终未执行，其最大损失就是所支付的期权费，并非零，该项说法错误。综上，正确答案是C。

2、在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是（）。

A.符合标准的微型和小型企业的债权

B.对我国公共部门实体的债权

C.个人住房抵押贷款

D.对于一般企业的债权

【答案】：B

【解析】本题可根据商业银行信用风险权重法下不同表内资产的风险权重规定，对各选项进行分析。-A项：符合标准的微型和小型企业的债权通常具有一定风险，其风险权重并不是最低的。微型和小型企业在经营规模、抗风险能力等方面相对较弱，银行面临的违约风险相对较高，所以其风险权重会高于部分低风险资产。-B项：对我国公共部门实体的债权，一般情况下信用风险较低。我国公共部门实体通常具有相对稳定的收入来源和较强的信用支撑，如政府部门、国有事业单位等，其偿债能力有一定保障，所以在表内资产中风险权重最低。-C项：个人住房抵押贷款虽然有房产作为抵押物，但也存在一定风险，如房地产市场波动导致抵押物价值下降、借款人因失业等原因无法按时还款等。因此，其风险权重不是最低。-D项：对于一般企业的债权，企业的经营状况和信用水平参差不齐，面临市场竞争、经营管理等多方面的不确定性，违约风险相对较高，所以其风险权重高于低风险的公共部门实体债权。综上，答案选B。

3、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是（）相关的，即同时发生风险损失的可能性比较（）。

A.正；小

B.负；小

C.正；大

D.负；大

【答案】：C

【解析】在风险管理中，若两笔贷款的信用风险随风险因素变化呈现相同的变化趋势，即同时上升或下降，这种情况被定义为正相关。当两笔贷款正相关时，意味着在相同的风险因素影响下，它们很可能会同时面临风险事件，所以同时发生风险损失的可能性较大。因此，该题应选C。

4、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）。

A.国别评级

B.主权评级

C.法人客户评级

D.个人客户评级

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同风险评级中是否包含违约概率。A选项国别评级主要反映的是一个国家的政治、经济、社会等多方面的综合风险状况，侧重于对一个国家宏观层面的风险评估，其评级结果通常不包含违约概率。B选项主权评级是对主权国家或地区政府的信用风险进行评估，违约概率是评估主权信用风险的重要因素之一，所以主权评级结果包含违约概率。C选项法人客户评级是对企业法人等客户的信用风险进行评估，会考虑该法人客户的违约可能性，即违约概率是法人客户评级的重要内容之一。D选项个人客户评级是对个人客户的信用风险进行评估，同样会涉及到对个人违约概率的测算和考量。综上，答案选A。

5、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（）。

A.存货周转率变大

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅上升

D.公司业务性质的改变

【答案】：B

【解析】本题主要考查企业早期财务预警信号的相关知识。A项，存货周转率变大通常意味着企业存货的周转速度加快，存货管理效率提高，这是企业运营良好的表现，而非早期财务预警信号。存货周转率是衡量企业销售能力和存货管理水平的指标，存货周转率越大，表明存货销售速度越快，资金占用成本越低。所以该项不符合要求。B项，当企业出现陈旧存货、大