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银行资本监管专题;内容;一、巴塞尔协议简述;一、巴塞尔协议简述;《巴塞尔协议I》反映出监管理念的根本转变：

1、监管视角从银行体外转向银行体内；

2、监管重心从母国与东道国监管责权的转移到对银行资本充足率的监控；

3、注重资本金监管机制的建设；

《巴塞尔协议I》的局限：

1、风险权重处理过于主观化与简单化；

2、资本金管理作用有限；

3、表外业务缺乏深入全面的管理。

;〔二〕《巴塞尔协议Ⅱ》

;《巴塞尔协议Ⅱ》三大支柱：

1、最低资本要求

新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量，新协议提出了两种根本方法：第一种是标准法；第二种是内部评级法。

2、监管部门的监督检查

监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。其他内容包括监督检查的透明度以及对银行账簿利率风险的处理。

3、市场纪律

新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。;金融危机中的巴塞尔协议引发的三个效应：

1、监管套利效应

分业多头的监管体系导致监管重叠和监管真空；各国监管理念和监管文化的冲突导致监管差异；金融中心之间的竞逐导致监管放松。

2、信贷紧缩效应

资本监管要求银行在经济紧缩期配置更多的资本，使经济紧缩期的信贷更加紧缩。

3、亲经济周期效应

加剧宏观经济的周期性波动,从而最终危及到宏观经济和整个金融体系的稳定。

此外，还有系统风险增大。金融市场的同质性将加大市场对于导致系统性风险的客观市场信息的波动。

;2009新资本协议三大支柱的修订稿

巴塞尔委员会审议对1996年交易账户资本计提规那么和新资本协议三大支柱的修订稿。这套修订稿是巴塞尔委员会加强监管资本框架的重要组成局部，旨在引入新的监管标准来到达以下目标：

(1)提高压力时期可提取的缓冲资本储藏；

(2)提高银行资本的质量；

(3)引入杠杆率作为新资本协议的最低保障机制。;〔三〕《巴塞尔协议III》

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《巴塞尔协议III》??取了资本结构划定方法：

首先，资本分为一级资本和二级资本两大类，取消三级资本，市场风险所需资本应与信用风险同等对待；

其次，调整普通股扣除工程时，应更加审慎、透明地反映银行实际清偿能力

再次，提高各级别的资本充足率标准，旨在提高商业银行对损失的吸收能力。;;动态贷款损失拨备制度

2009年，金融稳定论坛(FSF)发表了解决金融体系顺周期性的报告，提出了银行应建立前瞻性的动态贷款损失拨备制度的思路。

银行在经济繁荣时期多计提贷款损失拨备，以提高未来偿债能力和银行的风险管理意识。

银行在经济收缩时可少提拨备，以增加银行的利润和维持资本充足率水平，同时有更多的资金用于放贷，以刺激经济的复苏。

在动态拔备体系中，银行除了提取一般拔备和专项拨备外，还应提取统计拔备〔统计拔备是根据预期的经济周期变化产生的风险来提取，其计量是建立在资产的预期损失根底上的〕。;《巴塞尔协议III》的影响：

中国：协议对中国银行业影响较小,因为目前中国的银行监管部门所设定的监管要求已经可以覆盖《巴塞尔协议III》的要求,而且多数银行都已经满足了这些要求。

欧洲银行：欧洲的银行受到的冲击最大，新协议要求银行缩小资产负债表规模和业务范围。某些欧洲大型银行将陷入资本充足率不能满足新规定的麻烦。

;二、金融危机以来国际金融监管改革;〔二〕国际金融监管改革的主要内容

;2、中观金融市场层面的监管改革包括：

改革国家会计准那么，建立单一的、高质量的会计制度；

扩大金融监管范围，将不受监管约束或仅受有限约束的准金融机构〔“影子银行体系”〕，如对冲基金、私人资金池、按揭贷款公司、结构化投资实体、货币市场基金等纳入金融监管框架；

加强外部评级机构监管，减少利益冲突，降低金融监管以及金融机构对外部评级的依赖程度；

改革场外衍生品市场，推动场外交易合约标准化，鼓励通过中央交易对手进行交易；提高不同金融部门监管标准的一致性，缩小不同金融市场之间监管套利的空间；

改革金融交易的支付清算体系，降低风险传染性。;3、宏观金融系统层面的监管改革：

建立与宏观经济金融环境和经济周期挂钩的监管制度安排，弱化金融体系与实体经济之间的正反响效应；

加强对系统重要性金融机构的监管，包括实施更严格的资本和流动性监管标准，提高监管强度和有效性，建立“自我救助”机制，降低“大而不倒”导致的道德风险；

对具有全球系统重要性影响的金融机构，还应加强监管当局之间的信息共享和联合行动，建立跨境危机处置安排，降低风险的跨境传递。;〔三〕危机后的欧美资本监管改革;欧美债务危机及银行资本监管措施

;;;欧盟最新救助方案：

1、政府在明年6月前向欧洲银行业