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中级银行从业资格考试中级风险管理历试题1

第一部分单选题(50题)

1、商业银行应当对交易账户头寸按市值（）至少重估一次价值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指对交易账户头寸按照市场价格进行重新估值，以准确反映其当前的价值。对于商业银行而言，交易账户中的头寸价值会随市场行情的波动而快速变化。为了及时、准确地反映交易账户的真实价值，有效管理市场风险，商业银行需频繁对交易账户头寸按市值进行重估。A正确，每日对交易账户头寸按市值重估一次价值，能让商业银行及时掌握头寸价值的最新变动情况，从而迅速采取相应的风险管理措施。这种高频次的重估有助于银行更好地应对市场的不确定性，降低风险暴露。B错误，每周重估一次时间间隔相对较长，在这期间市场可能发生较大变化，银行无法及时了解头寸价值的实时变动，可能导致风险敞口不能及时被发现和控制。C错误，每月重估一次间隔时间更久，市场情况在一个月内会有较大幅度的波动，银行难以及时掌握头寸价值的动态变化，增加了风险管理的难度和滞后性。D错误，每季度重估一次时间跨度太大，完全不能满足及时反映交易账户头寸价值变动的需求，会使银行面临较大的市场风险，无法有效管理交易账户。综上，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值，答案选A。

2、商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150，分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是（）。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】：D

【解析】本题可根据累计总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法的计算方法分别计算出外汇敞口，再比较三种方法计算出的敞口值大小。###步骤一：明确相关计算方法-**累计总敞口头寸**：等于所有外币的多头与空头的总和。-**净总敞口头寸**：等于所有外币多头总额与空头总额之差。-**短边法**：先分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和），然后比较这两个总数的大小，最后把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。###步骤二：分别计算三种方法的外汇敞口-**累计总敞口头寸**：已知欧元多头\(110\)，日元空头\(50\)，英镑空头\(70\)，瑞士法郎多头\(30\)，加元空头\(10\)，澳元空头\(20\)，美元多头\(150\)。将所有外币的多头与空头的绝对值相加可得：\(110+50+70+30+10+20+150=440\)。-**净总敞口头寸**：多头总额为：\(110+30+150=290\)；空头总额为：\(50+70+10+20=150\)；则净总敞口头寸为：\(290-150=140\)。-**短边法**：净多头头寸之和为：\(110+30+150=290\)；净空头头寸之和为：\(50+70+10+20=150\)；比较\(290\)与\(150\)大小，可得\(290150\)，所以短边法下总敞口头寸为\(290\)。###步骤三：比较三种方法计算出的敞口值大小\(440＞290＞140\)，即累计总敞口头寸的敞口值最大，为\(440\)。综上，答案选D。

3、()可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

A.声誉风险

B.战略风险

C.国别风险

D.汇率风险

【答案】：C

【解析】该题正确答案是C。逐一分析各内容：A，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，它并非由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡等国际因素引发，所以A不符合。B，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，因不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，与题干所描述的引发因素不相关，故B不正确。C，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。其表现可能包括一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况，所以C符合题意。D，汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，通常主要关注汇率波动对金融活动的影响，并非题干所表述的宽泛引发因素，因此D不符合。

4、以下不属于我国银行业监督管理目标的是()。

A.促进银行业的合法运行