中级银行从业资格之中级风险管理题库检测模拟题a4版附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理题库检测模拟题

第一部分单选题(50题)

1、商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条件，下列表述错误的是（??）。

A.能够准确估值

B.能够进行积极的管理

C.能够完全对冲以规避风险

D.在交易方面不能随时平盘

【答案】：D

【解析】商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一些特定条件。A选项，能够准确估值是合理要求，只有准确估值才能有效衡量头寸价值及风险，对交易和管理至关重要；B选项，能够进行积极的管理也是必要的，积极管理可根据市场变化及时调整头寸，以实现盈利和控制风险；C选项，能够完全对冲以规避风险同样是交易账簿管理的目标之一，通过对冲可降低市场波动对头寸的影响，增强稳定性。而D，在交易方面应是能够随时平盘，随时平盘可保证头寸的流动性和灵活性，及时应对市场变化或满足资金需求等，所以D表述错误，正确答案是D。

2、为规范监管行为，检验监管工作成效，国务院银行业监督管理机构提出了良好监管的六条标准，以下（）不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

C.鼓励公平竞争,反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：D

【解析】国务院银行业监督管理机构提出的良好监管六条标准为：一是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；三是对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源。A选项“促进金融稳定和金融创新共同发展”符合上述第一条标准；B选项“对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制”符合上述第三条标准；C选项“鼓励公平竞争，反对无序竞争”符合上述第四条标准；而D选项“维护公众对银行业的信心”并不在良好监管的六条标准范围内。所以本题答案选D。

3、下列明显不应被列入商业银行交易账簿的头寸是（??）。

A.买入10亿元人民币金融债

B.代客购汇100万美元

C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约

D.买入1亿美元美国国债

【答案】：C

【解析】商业银行交易账簿记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。A选项，买入10亿元人民币金融债，这是银行主动进行的金融资产投资行为，可在市场上自由交易，属于交易账簿头寸。B选项，代客购汇100万美元，银行在代客业务中形成的外汇头寸，可根据市场情况进行交易调整，属于交易账簿头寸。C选项，该期货合约是为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有，目的是套期保值，并非是为交易目的或规避交易账户其他项目风险而持有的自由交易头寸，不应列入交易账簿，所以该选项正确。D选项，买入1亿美元美国国债，是银行的一种投资行为，国债可在市场上自由买卖，属于交易账簿头寸。综上，答案选C。

4、资产分类监管标准的优点是（），缺点是（）。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱

B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱

C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强

D.直接面向风险管理；可操作性相对较强

【答案】：B

【解析】本题考查资产分类监管标准的优缺点。资产分类监管标准直接面向风险管理，这是其优点。直接面向风险管理意味着该标准能够紧密围绕风险的识别、评估和控制等关键环节，更有针对性地对资产进行分类，有助于监管部门和金融机构更好地把握资产的风险状况，从而采取有效的风险防范和应对措施。而其缺点是可操作性相对较弱。可操作性弱可能是因为该标准在实际应用过程中，涉及到较为复杂的风险管理理论和方法，对执行人员的专业知识和技能要求较高；或者在数据获取、指标计算等方面存在一定难度，导致在实际操作中难以准确、高效地实施。综上，资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱，答案选B。

5、交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】：D

【解析】交易／定价错误属于操作风险内部流程类因素，此考点考查对于交易过程中交易／定价错误概念的理解。A选项，市场价格发生重大变化引起的定价差异，这更多是受市场因素影响，并非交易过程中自身操作问题导致的交易／定价错误，所以A选项错误。B选项，与市场上同类金融产品的定价有很大差别，这可能是由于多种复杂因素造成的，如产品特性、市场定位等，不一定是交易过程中操作不当引发的定价